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問題已解決
老師你看我這里不分錄做的對嗎，圖書銷售行業(yè)
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你好，你的會計分錄是正確的
02/20 15:35
84785003 
02/20 15:38
我現(xiàn)在做的是內(nèi)賬，我現(xiàn)在收到款直接做的是。借:銀行存款，貸:主營業(yè)務(wù)收入。發(fā)貨時做的是借:發(fā)出商品，貸:庫存商品。結(jié)轉(zhuǎn)成本直接做，借:主營業(yè)務(wù)成本，貸:發(fā)出商品?？梢詥?。不做應(yīng)收賬款了。
暖暖老師 
02/20 15:39
?也可以的，當時月就收到貨款的這種
84785003
02/20 15:39
是的，老師，因為當月回款不管開不開票只要回款我就做收入
暖暖老師
02/20 15:40
那你的分錄就是沒有問題的
84785003
02/20 16:19
老師那我這個發(fā)出商品應(yīng)該是錄入圖書的成本金額，對吧。不是發(fā)給客戶的銷售價格對吧。因為我結(jié)轉(zhuǎn)成本時就沖掉這個發(fā)出商品了。
暖暖老師
02/20 16:20
是的，這里是發(fā)出圖書的成本價格
84785003
02/20 16:21
啊，那我都寫的是銷售價格了，哈哈，包括庫存商品也都是成本價格對吧
暖暖老師
02/20 16:23
是的，都是成本價格才對的
84785003
02/20 16:27
那我應(yīng)該直接做 發(fā)貨時 借：應(yīng)收賬款（圖書銷售價格）貸：主營業(yè)務(wù)收入 ；回款時 借：銀行存款 貸：應(yīng)收賬款 結(jié)轉(zhuǎn)成本時 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：庫存商品（圖書成本價）這樣也可以 不做發(fā)出商品這一步驟了。因為我們這個不規(guī)范 業(yè)務(wù)員每個月賣書明細都是到次月20多號才給到財務(wù) 15號前都結(jié)賬不了
84785003
02/20 16:27
業(yè)務(wù)員不給銷售圖書明細 我們財務(wù)做賬就沒辦法做發(fā)出商品這個分錄
暖暖老師
02/20 16:28
那可以給了再做一下調(diào)整
84785003
02/20 16:35
那我自己從發(fā)貨系統(tǒng)里導出當月的發(fā)貨數(shù)據(jù) 自己填寫成本吧 這個工作量就很大了 系統(tǒng)里的圖書成本不是真的 都偏高
暖暖老師
02/20 16:36
那我也沒有更好的辦法了
84785003
02/20 16:37
謝謝老師的指點
暖暖老師
02/20 16:37
不客氣，祝你新年快樂
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