00:10:00
問(wèn)題已解決
老師，您好，我1月份開(kāi)了1張發(fā)票，2月份發(fā)現(xiàn)開(kāi)錯(cuò)了（本來(lái)應(yīng)該開(kāi)專(zhuān)票，我開(kāi)成了普票），2月份紅沖了，那2月份申報(bào)增值稅的時(shí)候要做什么處理嗎？我們是一般納稅人
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
apple老師
金牌答疑老師
職稱(chēng)：高級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,CMA,中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師,注冊(cè)會(huì)計(jì)師
同學(xué)你好！
凡是開(kāi)票軟件里的信息，電子稅局都能自動(dòng)抓取數(shù)據(jù)的， 你是開(kāi)票方，不 需要額外做什么處理，
02/20 15:53
84785018 
02/20 15:53
那這樣我2月份申報(bào)是要交稅嗎？
apple老師 
02/20 16:00
同學(xué)你好！
如果就這一筆業(yè)務(wù)的話，
假如你的票總金額是1000元。稅率是13%
普票時(shí)，應(yīng)交稅費(fèi)=1000/1.13*0.13=115.04
專(zhuān)票時(shí)，應(yīng)交稅費(fèi)=1000/1.13*0.13=115.04
這兩個(gè)算出來(lái)，沒(méi)有稅額差異，所以，不交稅，?
只是說(shuō)，在增值稅申報(bào)表附表1里，顯示的地方不一樣，
1個(gè)是【專(zhuān)票列】正數(shù)
2個(gè)是【其他開(kāi)票列】負(fù)數(shù)
84785018
02/20 16:01
我的意思是我2月份申報(bào)時(shí)要交稅，3月份申報(bào)是再退回來(lái)嗎？
84785018
02/20 16:03
如果我紅沖了，沒(méi)有再重新開(kāi)具，那是不是我2月份申報(bào)的時(shí)候要交稅，3月份再退回來(lái)？
apple老師
02/20 16:18
同學(xué)你好！ 真抱歉，我理解錯(cuò)了，假如還是只有這一筆業(yè)務(wù)，
1）2月份申報(bào) 【所屬期是1月的增值稅】時(shí)，是要交稅
2）因?yàn)?，你紅沖了普票，又重新開(kāi)具了正確的專(zhuān)票，稅額是一樣的，抵消掉了。
3月份申報(bào) 【所屬期是2月的增值稅】時(shí)，不要交稅。?
3）假如，你只是紅沖了，但是，沒(méi)有重新開(kāi)票， 只有一項(xiàng)負(fù)數(shù)銷(xiāo)項(xiàng)稅，電子稅局是不讓申報(bào)，
必須帶著公章，到柜臺(tái)去做申報(bào)
。是否退稅，取決于，你申報(bào)完，稅局系統(tǒng)里會(huì)顯示怎么樣的結(jié)果，才能決定。
84785018
02/20 16:20
哦，我明白了，謝謝老師，那我就是正常申報(bào)，不用做額外處理是吧
apple老師
02/20 16:26
對(duì)的，同學(xué)，不客氣，老師應(yīng)該的。
該怎么做就怎么做， 不用額外處理，?
紅沖后，把正確發(fā)票開(kāi)出來(lái)，專(zhuān)給客戶就行
閱讀 267
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
690
意見(jiàn)反饋
