问题已解决
2023年固定資產(chǎn)折舊多計提了幾萬塊錢,固定資產(chǎn)沒有明細,我自己做的表格附在記賬憑證后面,應該如何調(diào)整?如果調(diào)整帳,那這個表格應該如何改?
![](https://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/4.jpg)
![](/wenda/_nuxt/img/iconWarn.60bd4fe.jpg)
![](https://pic1.acc5.cn/012/75/97/73_avatar_middle.jpg?t=1717724806)
你好!去年的固定資產(chǎn)多提折舊應沖回。
具體賬務處理是:
借:累計折舊
貸:以前年度損益調(diào)整
結(jié)轉(zhuǎn)時:
借:以前年度損益調(diào)整
貸:未分配利潤
表格改成正確的,以后順著提就可以了
2024 03/01 19:06
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/4.jpg)
84785004 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2024 03/01 20:15
把之前的表格換下來改成正確的?還是什么意思?因為年底要做審計,應該得和賬上對應吧?
![](https://pic1.acc5.cn/012/75/97/73_avatar_middle.jpg?t=1717724806)
張曉慶老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2024 03/01 20:26
你好!之前的只能那樣了,憑證是要與附件一致的。
調(diào)整分錄下面,附說明,說明白是哪里不對,怎么修改的。
以后再計提的時候,因為之前的調(diào)整過來了。所以以后的,表格得調(diào)整成正確的吧!
比如之前提折舊100,調(diào)整30。那么這個固定資產(chǎn)折舊就是提了70,所以以此為依據(jù),繼續(xù)提之后的折舊。
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/4.jpg)
84785004 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2024 03/01 20:38
我是有個a提完折舊了我又多提了一個月 那我是不是應該在表格里把a多提的這部分折舊放b上,不然a就是負數(shù)了
![](https://pic1.acc5.cn/012/75/97/73_avatar_middle.jpg?t=1717724806)
張曉慶老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2024 03/01 20:51
你好,這種情況就像你說的這樣做吧
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/4.jpg)
84785004 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2024 03/01 21:59
那未非配利潤這筆分錄做完還用調(diào)整年報嗎?如果調(diào)整了,那我年報的累計折舊和我去年的賬上的就不一致了吧
![](https://pic1.acc5.cn/012/75/97/73_avatar_middle.jpg?t=1717724806)
張曉慶老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2024 03/01 22:26
你好!需要調(diào)整年報,是的,不一樣,多提部分是不能稅前扣除的。
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/4.jpg)
84785004 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2024 03/01 22:27
那審計報告需要提供資產(chǎn)盤點明細表,和我這個固定資產(chǎn)和折舊就對不上了
![](https://pic1.acc5.cn/012/75/97/73_avatar_middle.jpg?t=1717724806)
張曉慶老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2024 03/01 22:30
你好!是的,因為提的不對。
![](/wenda/img/newWd/sysp_btn_eye.png)