问题已解决
本月發(fā)現,23年4季度所得稅沒計提直接繳納,應交所得稅余額借方,現在補提有什么影響嗎,應該怎么做



同學,你好
金額多少??有影響的
2024 03/10 17:25

84784985 

2024 03/10 17:25
4.2萬,23年底凈利潤1065008.62,未匯算清繳

小菲老師 

2024 03/10 17:27
同學,你好
最好在12月補計,更正憑證,更正申報表

84784985 

2024 03/10 17:35
能提供個詳細的分錄嗎?本年利潤怎么辦?

小菲老師 

2024 03/10 17:38
同學,你好
建議是更正12月的分錄
借:所得稅費用
貸:應交稅費

84784985 

2024 03/10 17:42
可以更正12月的,但是應交所得稅在借方還是有余額啊

小菲老師 

2024 03/10 18:03
同學你好
你12月份做的話,應交稅費在貸方,會把你借方數沖掉的

84784985 

2024 03/11 08:20
在12月的帳套加了,計提所得稅得分錄,借方數并沒有被沖掉,不對,金蝶迷你版,24年的已經啟用倆月了

小菲老師 

2024 03/11 08:48
同學,你好
那如果你要做在24年
借:以前年度損益調整
貸:應交稅費

84784985 

2024 03/11 08:53
還調報表嗎,整個流程給詳細說說?馬上要結束了

小菲老師 

2024 03/11 08:54
同學,你好
不用調第四季度申報表,分錄直接這么做
借:以前年度損益調整
貸:應交稅費
