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老師,計提增值稅的分錄怎么寫,還有轉(zhuǎn)出未見增值稅有余額嗎?
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你好,是一般納稅人的銷項稅額大于進(jìn)項稅額,做結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的分錄??
2024 03/11 16:37
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2024 03/11 17:02
是的,老師,轉(zhuǎn)出未見增值稅應(yīng)該有余額嗎?
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 03/11 17:51
你好,是一般納稅人的銷項稅額大于進(jìn)項稅額,結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的分錄是
借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(銷項稅額),
貸:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅額),
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)
借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅),
貸:應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅
結(jié)轉(zhuǎn)之后,應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)是沒有余額的?
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2024 03/12 13:41
老師,附加稅需要提前計提嗎?
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 03/12 13:41
你好,附加稅如果有應(yīng)納稅額,是需要提前計提的
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