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你好老師！我們是被**方（建筑公司），**方把稅金打到了我們對公戶，實際稅款我們從對公戶已經(jīng)繳納。正確的分錄應該怎么處理？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學您好！ 您好！作為被**方，收到**方稅金后，應做以下分錄：借：銀行存款，貸：其他應付款-**方稅金。繳納稅款時：借：應交稅金，貸：銀行存款。同時沖減其他應付款：借：其他應付款-**方稅金，貸：應交稅金。確保賬目清晰，符合會計準則
2024 03/13 18:40
84784977 
2024 03/13 18:42
前任會計賬務處理是，借銀行存款，貸應收賬款-**方，這個怎么辦
易 老師 
2024 03/13 18:43
同學您好，一般是紅字沖回原分錄的，原科目負數(shù)表示的藍字登記正確的就行
84784977
2024 03/13 18:44
**方打給我們的稅款里也包含了**費，這個不能做到稅金里
易 老師
2024 03/13 18:46
您的具體情況是什么，有些什么項目數(shù)據(jù)嗎？
84784977
2024 03/13 19:10
收的管理費，其實就是公司的利潤
易 老師
2024 03/13 19:13
同學您好，原分錄做紅字沖掉，再做 借：銀行存款或應收賬款，貸：主營業(yè)務收入，應交稅金-應交增值稅(銷項稅額）
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