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小規(guī)模納稅人，開票是免稅收入，但是次月直接繳納了增值稅，直接繳納增值稅如何做分錄
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你好，免稅收入是不用繳納增值稅的
繳納增值稅的分錄
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 小規(guī)模
貸：銀行存款
2024 03/26 08:27
84785037 
2024 03/26 08:31
沒有計提，直接繳納應(yīng)交增值稅是負(fù)數(shù)
高輝老師 
2024 03/26 08:33
增值稅是怎么產(chǎn)生的，免稅收入不應(yīng)該有增值稅的
84785037
2024 03/26 08:34
1月份的時候說是免稅，后來不免稅了，稅局說不用重開，直接繳稅就行了
高輝老師
2024 03/26 08:36
需要做分錄沖收入
貸：主營業(yè)務(wù)收入? 負(fù)數(shù)
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 小規(guī)模
84785037
2024 03/26 08:42
關(guān)鍵是收入是對的，不能沖，稅局直接按照免稅收入另外收的增值稅
高輝老師
2024 03/26 08:44
增值稅申報表是怎么報的呢
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