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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
小規(guī)模季度不超過(guò)30w,普票的銷項(xiàng)稅季末怎么結(jié)轉(zhuǎn)至營(yíng)業(yè)外收入呢,分錄如何做
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借應(yīng)交稅費(fèi),應(yīng)交增值稅、
貸營(yíng)業(yè)外收入。
2024 03/28 10:04
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2024 03/28 10:04
是借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額
貸:營(yíng)業(yè)外收入嗎
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2024 03/28 10:05
可以的,可以這么做的。
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2024 03/28 10:19
23年度增值稅又要退給我們錢,我們不想退,可以怎么做把期末的章做平嗎
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 03/28 10:20
你好,可以的,營(yíng)業(yè)外支出。
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2024 03/28 10:22
分錄要怎么做呢
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 03/28 10:22
借營(yíng)業(yè)外支出貸應(yīng)交稅費(fèi),你看下當(dāng)時(shí)應(yīng)交稅費(fèi)有余額吧。
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2024 03/28 10:29
嗯嗯23年年末應(yīng)交稅金在貸方是負(fù)值
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 03/28 10:31
好,那就按照我上面的來(lái)寫不就可以了嗎?
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2024 03/28 10:38
額嗯好的,這個(gè)營(yíng)業(yè)外支出企業(yè)所得稅稅前可以扣除嗎
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 03/28 10:39
也不可以不可以稅前扣除。
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2024 03/28 10:40
我現(xiàn)在要計(jì)提23年的全年所得稅,這個(gè)是在23年12月份計(jì)提,還是去1月份計(jì)提呢,還是都可以呢
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 03/28 10:41
季度預(yù)繳的,12月份計(jì)
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2024 03/28 10:42
那匯算清繳的呢,這預(yù)繳和匯算清繳的有沒(méi)有啥區(qū)別
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 03/28 10:43
匯算清繳,你當(dāng)月繳納,當(dāng)月計(jì)提就行。
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2024 03/28 10:45
現(xiàn)在是23年全年沒(méi)計(jì)提企業(yè)所得稅,我需要計(jì)提預(yù)繳的所得稅嗎,還是直接等匯繳繳納計(jì)提就行了呢
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 03/28 10:46
你好,第四季度需不需要交?
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2024 03/28 11:01
本年利潤(rùn)期末在借方
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2024 03/28 11:02
你好虧損的證明你們是虧損的今年
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2024 03/28 11:04
嗯嗯利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)也是借方
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2024 03/28 11:07
那也就是說(shuō)我們今年虧損,歷年來(lái)也是虧損,所以不要計(jì)提和交所得稅是嗎
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 03/28 11:28
是的對(duì)的,是這么做的
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