免費(fèi)問答

老師，材料已經(jīng)入庫(kù)，款已經(jīng)支付，還能掛到預(yù)付賬款_某某農(nóng)戶嘛？

您好，不好意思，不能，我已入庫(kù)看漏了，對(duì)不起 借：原材料 借：銀行存款 開票后先紅沖原分錄 ，銀行一正一負(fù)不影響，原材料差異就是一個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅 借：原材料（負(fù)）?借：銀行存款（負(fù)） 借：原材料 進(jìn)項(xiàng)稅 借：銀行存款

但是我糾結(jié)就是這么掛科目的話，二級(jí)不能備注農(nóng)戸的名字，到時(shí)候開票的時(shí)候這筆不知道誰是誰呢？

您好，農(nóng)戸的名字在摘要里，不要寫在科目里，

寫摘要明細(xì)科目提現(xiàn)不出人名，公司控制稅負(fù)率時(shí)候要跨月才會(huì)用到這筆，老師還有更好的辦法嘛？或者用你前面給我的會(huì)計(jì)分錄掛到預(yù)付款-某某農(nóng)戶是不是更簡(jiǎn)別些

您好，前面那個(gè)分錄我們?nèi)绻u出了，沒有成本可結(jié)轉(zhuǎn)了，不合適， 寫摘要我們搜索摘要就知道是誰的了

老師或者采購(gòu)材料入庫(kù)我就把收購(gòu)發(fā)票開具出來，等用的時(shí)侯我在認(rèn)證抵扣勾選可以嘛？

您好，當(dāng)然可以的呀

但是有個(gè)外賬的姑娘跟我說，收購(gòu)發(fā)票當(dāng)月開具當(dāng)月使用，不可以跨月抵扣呢？收購(gòu)發(fā)票可以跨月抵扣嗎？

您好，有這個(gè)文件，但我們?cè)谠鲋刀惿陥?bào)主表里，形成留抵稅以后抵 根據(jù)《國(guó)家稅務(wù)總局福建省稅務(wù)局關(guān)于發(fā)布<福建省增值稅普通發(fā)票(收購(gòu))使用規(guī)定>的公告》(國(guó)家稅務(wù)總局福建省稅務(wù)局公告2018年第8號(hào))第十一條規(guī)定:收購(gòu)發(fā)票應(yīng)在開具時(shí)間所屬月份進(jìn)行核算.屬于稅法規(guī)定可以作為增值稅扣稅憑證的,應(yīng)在開具時(shí)間的次月申報(bào)期內(nèi)向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào)抵扣,否則不得計(jì)算抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額.

形成留抵稅又是怎么操作呢？有點(diǎn)不明白呢

您好，留抵在增值稅主表第20欄，以后有銷項(xiàng)稅就自動(dòng)抵減

那我跨月抵扣的收購(gòu)發(fā)票是不是也要進(jìn)入附表2勾選認(rèn)證才可以呢

您好，是的，進(jìn)項(xiàng)都要進(jìn)附表二

謝謝老師

?親愛的朋友，您太客氣了，祝您每天開心！ 希望以上回復(fù)能幫助您， 感謝善良好心的您給我一個(gè)五星好評(píng)~