问题已解决
未交增值稅借方余額代表什么?
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代表進項大于銷項,有留抵的稅額。
2024 03/29 10:33
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2024 03/29 10:33
好的,謝謝
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2024 03/29 10:34
客氣問題解決,請好評,謝謝。
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2024 03/29 10:35
不是,是”轉(zhuǎn)出未交增值稅“借方有余額
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2024 03/29 10:37
知道的進項大于銷項期末的分錄。
借未交增值稅,貸轉(zhuǎn)出多交增值稅。
你看一下這個分錄能理解不?
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2024 03/29 10:41
這是結(jié)轉(zhuǎn)”轉(zhuǎn)出未交增值稅“
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2024 03/29 10:42
轉(zhuǎn)出未交增值稅 然后轉(zhuǎn)進未交增值稅, 再繳納增值稅, 那現(xiàn)在的話,按這個分錄,就是未交增值稅 貸方負數(shù),不需要繳納增值稅是嗎
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2024 03/29 10:44
?你好同學(xué):
結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額、進項稅額 ?
? ?增值稅結(jié)轉(zhuǎn):
1、結(jié)轉(zhuǎn)進項稅額:
借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(進項)
2、結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額:
借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(銷項)
貸:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅
3、結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅
如果1.2結(jié)轉(zhuǎn)后轉(zhuǎn)出未交增值稅額是貸方余額,
借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸:應(yīng)交稅費——未交增值稅
如果1.2結(jié)轉(zhuǎn)后轉(zhuǎn)出未交增值稅額是借方余額,
借:應(yīng)交稅費——未交增值稅
貸:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅
如果進項大于銷項就是最后一個分錄
轉(zhuǎn)出未交增值稅是屬于應(yīng)交增值稅下的專欄,可以有借方余額的。
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2024 03/29 10:48
那需要把轉(zhuǎn)出未交增值稅的余額轉(zhuǎn)進多交增值稅里面嗎?不然這兩個科目有余額
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玲老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 03/29 10:50
這兩個是過度科目,可以有余額。
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2024 03/29 10:53
那下次豈不是容易算錯,結(jié)轉(zhuǎn)的時候,總感覺這個科目還有余額,能結(jié)轉(zhuǎn)清零嗎
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2024 03/29 10:54
期末結(jié)轉(zhuǎn)就是我上面發(fā)給你那個分錄。
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2024 03/29 10:56
我們確實有留抵稅額,之前退貨的時候,繳納的稅款沒退,但是這個留底稅額和賬面上的不一致,這種情況下,還需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎?(2023.12月的)
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2024 03/29 10:58
繳納的稅款沒有退,他和增值稅留抵這個不一樣。
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2024 03/29 11:01
本質(zhì)沒差別吧,畢竟,我也有進項認證,這么一起,誰分得清哪些是留抵的哪些是退貨的
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2024 03/29 11:02
那還需要結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅嗎
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2024 03/29 11:05
沒本質(zhì)沒差別,科目不一樣。
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2024 03/29 11:05
你多交的稅款,你或者是申請退稅或者是直接抵扣以后的稅款。
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2024 03/29 11:07
直接抵扣以后的稅款,這是2023.7月的事情了,申請退稅里面的選擇都不符合,需要增量才能退稅,企業(yè)注冊連增量年限條件都沒達到
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2024 03/29 11:08
那現(xiàn)在這個情況已經(jīng)分不清是留抵退稅還是退貨的稅款,怎么做會計分錄?
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2024 03/29 11:08
如果是退貨退稅,稅款又怎么做會計分錄?
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2024 03/29 11:08
多交稅款,那和你增量那個留抵退稅是兩回事兒,你多交的稅款你就可以申請退稅。重點是你多交了。
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2024 03/29 11:08
這個是你多交的稅,不是說你進項稅額留抵兩回事兒。
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2024 03/29 11:10
是的,但是地方稅局不給退稅,我有什么辦法,而且現(xiàn)在已經(jīng)沖抵了后面的應(yīng)交增值稅
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2024 03/29 11:10
是啊,我也說了你或者退稅或者抵扣啊,不給你退你就抵唄。
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2024 03/29 11:10
抵是交的時候直接就把應(yīng)該交的少交這樣直接抵。
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