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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師我三月底進(jìn)項(xiàng)票2份，銷項(xiàng)票一份，3月銷售其中一個(gè)商品，抵扣是4月做的，那3月份的賬怎么寫
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同學(xué)您好！ 3月份的賬應(yīng)首先記錄銷售商品的銷項(xiàng)票，確認(rèn)銷售收入和銷項(xiàng)稅額。對于收到的兩份進(jìn)項(xiàng)票，雖然抵扣是在4月進(jìn)行，但在3月份仍需將其作為待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額記錄在賬，同時(shí)注明將在4月進(jìn)行抵扣。確保賬目準(zhǔn)確反映當(dāng)月的銷售和采購活動(dòng)，以便后續(xù)進(jìn)行稅務(wù)處理。
04/02 09:54
易 老師 
04/02 09:55
同學(xué)您好！ 對于3月底的進(jìn)項(xiàng)票和銷項(xiàng)票，3月份賬上應(yīng)記錄銷項(xiàng)票的銷售額和銷項(xiàng)稅額，同時(shí)確認(rèn)銷售收入。進(jìn)項(xiàng)票雖在4月抵扣，但3月應(yīng)暫估其進(jìn)項(xiàng)稅額，記入待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額科目。待4月實(shí)際抵扣時(shí)，再調(diào)整3月暫估的進(jìn)項(xiàng)稅額。
易 老師
04/02 09:57
同學(xué)您好，針對3月底的進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)票，會(huì)計(jì)分錄應(yīng)先記錄銷項(xiàng)票的銷售額、稅額及收入。對于4月抵扣的進(jìn)項(xiàng)票，3月應(yīng)暫估其進(jìn)項(xiàng)稅額，記入“待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額”科目。4月實(shí)際抵扣時(shí)，再調(diào)整3月暫估的稅額。這并不意味著收入確認(rèn)和納稅義務(wù)不同步，而是體現(xiàn)了會(huì)計(jì)處理的時(shí)序性，確保賬務(wù)準(zhǔn)確反映實(shí)際業(yè)務(wù)情況。
易 老師
04/02 10:06
同學(xué)您好 、計(jì)提時(shí)：
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
2、下月交納時(shí)：
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸：銀行存款
易 老師
04/02 11:20
同學(xué)您好，你好，可以的， 沒問題
易 老師
04/02 11:29
同學(xué)您好，學(xué)員您好，是的，對的
84785013 
04/02 09:55
老師分錄怎么寫，
84785013
04/02 09:56
這樣意思就是收入確認(rèn)和納稅義務(wù)不同步嗎，
84785013
04/02 10:00
老師，是不是這月沒抵扣應(yīng)該分錄是這個(gè)
84785013
04/02 10:03
進(jìn)項(xiàng)發(fā)票是寫待抵扣稅額是嗎老師
84785013
04/02 11:18
老師，進(jìn)項(xiàng)我我這么寫對嗎
84785013
04/02 11:23
銷項(xiàng)需要3月份計(jì)提一下是嗎
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