问题已解决
當月預估人工費 借:工程施工---合同成本---人工費---暫估入賬 貸:應付職工薪酬工資 工程結算時 借:主營業(yè)務成本---人工費暫估 貸:工程施工--合同成本--人工費—暫估入賬 當月發(fā)放暫估工資時 借:應付職工薪酬工資 貸:銀行存款 次月報個稅計提實際工資時原路紅沖預估人工費暫估入賬會有負數(shù)余額,這個后面怎么能平賬?
![](https://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/8.jpg)
![](/wenda/_nuxt/img/iconWarn.60bd4fe.jpg)
![](https://pic1.acc5.cn/009/45/92/90_avatar_middle.jpg?t=1714044742)
你好,那你是多記題了嗎?如果是的話,借工程施工借主營業(yè)務成本負數(shù)這一個也需要紅沖。
2024 04/07 09:49
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/8.jpg)
84784958 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2024 04/07 10:22
是三月份預估的人工工資,而且也實際發(fā)放了,四月份的時候申報個稅正常計提在四月份
![](https://pic1.acc5.cn/009/45/92/90_avatar_middle.jpg?t=1714044742)
郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2024 04/07 10:25
暫估多少
發(fā)下去多少
![](https://pic1.acc5.cn/009/45/92/90_avatar_middle.jpg?t=1714044742)
郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2024 04/07 10:25
然后你哪一個科目出現(xiàn)了負數(shù)余額。
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/8.jpg)
84784958 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2024 04/07 11:31
工程施工-合同成本—人工費—暫估入賬出現(xiàn)負數(shù)
![](https://pic1.acc5.cn/009/45/92/90_avatar_middle.jpg?t=1714044742)
郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2024 04/07 11:32
借工程施工
借主營業(yè)務成本負數(shù)
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/8.jpg)
84784958 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2024 04/07 11:32
因為工程施工期末結轉到主營業(yè)務成本-人工費暫估里面了
![](https://pic1.acc5.cn/009/45/92/90_avatar_middle.jpg?t=1714044742)
郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2024 04/07 11:32
上面寫了給你
看下
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/8.jpg)
84784958 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2024 04/07 11:34
把負數(shù)結轉到成本里面,期末結轉損益到本年利潤?
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/8.jpg)
84784958 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2024 04/07 11:34
這樣成本負數(shù),會不會導致利潤增加了
![](https://pic1.acc5.cn/009/45/92/90_avatar_middle.jpg?t=1714044742)
郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2024 04/07 11:34
對的對的,是這么做的。
![](/wenda/img/newWd/sysp_btn_eye.png)