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問題已解決
你好，老師，公司買的固定資產(chǎn)去年沒有發(fā)票就沒有入賬，去年有被賣掉了 ，3月收到了資產(chǎn)的發(fā)票，我要怎么做分錄呀
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先把固定資產(chǎn)入賬，然后做固定資產(chǎn)清理的分錄。
04/07 11:04
84785030 
04/07 11:56
老師 去年賣資產(chǎn)的時(shí)候我已經(jīng)做了其他業(yè)務(wù)收入并且已經(jīng)申報(bào)， 我現(xiàn)在做分錄，第一步 借：固定資產(chǎn) 應(yīng)交稅費(fèi) 貸：銀行
第二步 借：以前年度損益調(diào)整 貸：固定資產(chǎn) 第三步 借：未分配利潤 貸 以前年度損益調(diào)整 老師這樣可以不
玲老師 
04/07 12:09
賣固定資產(chǎn)不用其他業(yè)務(wù)收入科目。這個(gè)科目不對(duì)。
完整的分錄是。
固定資產(chǎn)清理，累計(jì)折舊，貸固定資產(chǎn)清理。
借銀行存款貸固定資產(chǎn)清理應(yīng)交增值稅。
最后一個(gè)就是結(jié)轉(zhuǎn)損益。第1個(gè)回復(fù)的分錄。
玲老師
04/07 12:09
你看一下你要是把以前那個(gè)分錄寫錯(cuò)，咱就更正一下就行。
玲老師
04/07 12:10
可以把錯(cuò)的分錄紅沖，然后再寫上正確的損益類科目，用以前年度損益調(diào)整科目代替其他不變。
84785030
04/07 12:29
謝謝了老師
玲老師
04/07 12:36
不客氣問題解決，請(qǐng)好評(píng)，謝謝。
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