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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
前幾月收到款末開(kāi)票做的分錄借銀行存款 貸應(yīng)收賬款 這個(gè)月客戶(hù)要補(bǔ)開(kāi)票 分錄怎么做
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
借：應(yīng)收賬款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
銷(xiāo)項(xiàng)稅
04/07 17:11
84785036 
04/07 17:16
跨年度也是這么做嗎
家權(quán)老師 
04/07 17:17
你現(xiàn)在開(kāi)票視同這個(gè)月申報(bào)增值
84785036
04/07 17:19
初始賬套初始金額在應(yīng)收賬款內(nèi) 因此收到貨款時(shí)與應(yīng)收賬款平了 現(xiàn)補(bǔ)開(kāi)票按這個(gè)分錄應(yīng)收賬款不又顯示有金額了嗎
84785036
04/07 17:21
正常確定應(yīng)收時(shí)已結(jié)轉(zhuǎn)成本了
家權(quán)老師
04/07 17:22
意思時(shí)當(dāng)時(shí)你們就做了未開(kāi)票收入？
84785036
04/07 17:22
明白要申報(bào) 沒(méi)明白借方應(yīng)該寫(xiě)什么
84785036
04/07 17:23
沒(méi)有 直接確認(rèn)的收入
家權(quán)老師
04/07 17:26
你去年確認(rèn)了收入，今年只是補(bǔ)開(kāi)票，
補(bǔ)開(kāi)發(fā)票
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入?-未開(kāi)票
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入?-開(kāi)票
或者在摘要里邊寫(xiě)明：本月開(kāi)票收入，沖某月未開(kāi)票收入
84785036
04/07 17:27
然后借啥 貸應(yīng)交稅費(fèi)
84785036
04/07 17:30
借主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-末開(kāi)票 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)
家權(quán)老師
04/07 17:31
小規(guī)模申報(bào)增值稅時(shí)只有去大廳申報(bào)，按扣除補(bǔ)開(kāi)后的銷(xiāo)售收入申報(bào)
一般納稅人直接在附表1的未開(kāi)具發(fā)票列填負(fù)數(shù)
84785036
04/07 17:33
一般納稅人 只想知道分錄怎么寫(xiě)
家權(quán)老師
04/07 17:34
還是我那樣做分錄。因?yàn)椴恍枰a(bǔ)交增值稅，只是收入的抵減。
84785036
04/07 17:37
好噠 謝謝
家權(quán)老師
04/07 17:37
不客氣，祝你工作順利！如果感覺(jué)滿(mǎn)意的話(huà)，麻煩給個(gè)五星好評(píng)哦。
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