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實(shí)務(wù)
问题已解决
預(yù)交稅款,當(dāng)月計(jì)提,下月交稅怎么做憑證
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同學(xué)你好
什么稅呢
2024 04/08 15:38
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2024 04/08 15:40
建筑工程預(yù)交增值稅,附加和所得,當(dāng)月不交,下月1號(hào)繳納,當(dāng)月需要計(jì)提
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樸老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 04/08 15:47
同學(xué)你好
需要計(jì)提的
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2024 04/08 15:48
做怎么會(huì)計(jì)分錄?
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2024 04/08 15:49
我問的是怎么做會(huì)計(jì)分錄,不是用不用計(jì)提,我知道要計(jì)提,不用您給確認(rèn)要計(jì)提
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2024 04/08 15:52
?借:應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)繳增值稅 應(yīng)交城建稅 教育費(fèi)附加 地方教育費(fèi)附加 企業(yè)所得稅 貸:銀行存款 借:稅金及附加(城建附加/印花稅) 貸:應(yīng)交城建稅 教育費(fèi)附加 地方教育費(fèi)附加 ?
借:應(yīng)收賬款 貸:主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng))
月末 借:應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)繳增值稅 /未交增值稅
申報(bào)就填在附表四
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2024 04/08 15:52
當(dāng)月沒有繳納增值稅,怎么貸,銀行存款呢?
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2024 04/08 15:53
老師,認(rèn)真點(diǎn)行嗎?
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樸老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 04/08 15:55
預(yù)交增值稅就是當(dāng)月要繳納的,比如說異地項(xiàng)目外經(jīng)證預(yù)交
預(yù)交就是要交的
如果計(jì)提了就不叫預(yù)交了呀
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2024 04/08 15:58
所屬期是當(dāng)月,下月才繳款的,下月15號(hào)之前都能繳納,這個(gè)是當(dāng)?shù)囟悇?wù)局規(guī)定
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2024 04/08 15:58
老師您是不是沒有實(shí)操經(jīng)驗(yàn)呀
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樸老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 04/08 16:01
是你申報(bào)之前必須要先繳納的
然后才可以填寫預(yù)交欄的
如果是先填寫完增值稅申報(bào)表再繳納那就不是預(yù)交了
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2024 04/08 16:03
我能不知道這個(gè),我們的是會(huì)計(jì)分錄,您告我的是錯(cuò)的,我4月1號(hào)繳款,3月份計(jì)提的,當(dāng)月計(jì)提的時(shí)候怎么貸銀行存款了,您告我的會(huì)計(jì)分錄是做的,我問的是正確的會(huì)計(jì)分錄,東扯西扯啥
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樸老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 04/08 16:05
那就不是預(yù)交的分錄哦
分錄應(yīng)該是
借銀行(zhòng)n貸主營業(yè)務(wù)收入
貸銷項(xiàng)
這是增值稅的
附加稅是
借稅金及附加
貸應(yīng)交稅費(fèi)這樣的
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2024 04/08 16:10
銀行存款怎么會(huì)增加呢?稅務(wù)局給我錢呀?
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2024 04/08 16:13
你收到客戶的錢或者給客戶開發(fā)票出去沒收到錢就做借應(yīng)收賬款
得有收入才可以貸銷項(xiàng)的
沒法直接做增值稅的分錄
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