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問題已解決
老師你好，請問月末進項稅和銷項稅是否可以這樣做。 銷項稅 借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—銷項稅 貸：應(yīng)交稅費—未交增值稅 進項稅 借：應(yīng)交稅費—未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—進項稅
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學(xué)，你好
嗯嗯，可以的
04/09 19:30
84785037 
04/09 19:32
不需要做轉(zhuǎn)出未交和轉(zhuǎn)出多交的吧？
小菲老師 
04/09 19:35
同學(xué)，你好
你這是簡易的
1、結(jié)轉(zhuǎn)進項稅額：借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）；貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進項稅額）。
2、結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額：借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（銷項稅額）；貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）。
3、結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)繳納增值稅（即進、銷差額）：借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）；貸：應(yīng)交稅費—未交增值稅。
4、實際交納時，借：應(yīng)交稅費—未交增值稅；貸：銀行存款。
84785037
04/09 19:37
謝謝謝謝
84785037
04/09 19:39
進項稅賬上都做了，但在報稅時當月的沒有全部勾選，這有沒有沖突
小菲老師
04/09 19:40
同學(xué)，你好
有沖突的
84785037
04/09 19:41
那怎么辦，老師
小菲老師
04/09 19:42
同學(xué)，你好
需要及時勾選的
84785037
04/09 19:48
好的，有時進頂多，銷項少，就留下月勾選。這情況要做分錄嗎？銷項多，下月申報時要交的，可以不預(yù)提應(yīng)交增值稅嗎，
小菲老師
04/09 19:49
同學(xué)，你好
這情況要做分錄嗎？
做應(yīng)交稅費-待抵扣進項稅額
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