问题已解决
老師好,匯算清繳多繳稅款的分錄是借應交稅費-企業(yè)所得稅,貸以前年度損益調(diào)整,借銀行存款,貸應交稅費-應交企業(yè)所得稅,借以前年度損益調(diào)整,貸利潤分配未分配利潤,那如果公司本來就是虧損,上年也沒有預繳稅款,匯算清繳無票支出我調(diào)整了一些費用,那虧損額就會減少,那這個要去調(diào)整未分配利潤嗎



您好,這個的話最好是調(diào)整一下
2024 04/09 21:08

84784996 

2024 04/09 21:10
怎么寫調(diào)整分錄呢

小鎖老師 

2024 04/09 21:11
就是以前年度損益調(diào)整和未分配利潤,這倆科目對應就行

84784996 

2024 04/09 21:16
借應交稅費-企業(yè)所得稅,貸以前年度損益調(diào)整,借以前年度損益調(diào)整,貸利潤分配-未分配利潤嗎,這樣應交稅費-企業(yè)所得稅不是有余額嗎,因為其實我們不涉及到退稅,只是虧損額調(diào)少了一些

小鎖老師 

2024 04/09 21:16
嗯對,這個是可以這樣,不影響的
