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問題已解決
老師，麻煩看下這個表填的對嗎？23年11月購進(jìn)電子設(shè)備的，23年四季度享受了固定資產(chǎn)一次性扣除政策，這是第二次季度填報
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你好對的是的正確的。
04/10 15:39
84784993 
04/10 15:43
老師，有一點(diǎn)不太明白：購入的當(dāng)季度不是已經(jīng)調(diào)減96055.56了嗎？二季度調(diào)減87822.24，感覺重復(fù)享受政策了
郭老師 
04/10 15:45
你購入的當(dāng)月怎么會調(diào)減
你賬上只能按月折舊。
郭老師
04/10 15:45
這個會計上沒有一次折舊的政策。
84784993
04/10 16:07
是不是這樣理解：享受了一次性扣除政策，每個季度申報的時候調(diào)減金額是扣除累計折舊后的數(shù)，享受了一次性扣除政策的第一年年度匯算清繳時調(diào)減，往后每年匯算清繳時再調(diào)增當(dāng)年會計上的累計折舊金額？
郭老師
04/10 16:09
你好，嫉妒的時候，每次填寫的都是和第一次填寫的一模一樣。然后，匯算清繳的時候，納稅調(diào)減是按照你一整年賬上做的之后的調(diào)節(jié)。
郭老師
04/10 16:09
然后次年第二年開始，每年匯算清繳都需要調(diào)增。
84784993
04/10 16:14
每次季度填報時變動的數(shù)據(jù)只有第2列和第5列是嗎？第2列是填從購入第二月開始折舊 到申報期的累計折舊金額，第5列=4列-2列，是這樣嗎？
郭老師
04/10 16:15
你好，你第一季度填寫了之后。
第二季度和第一季度填寫一樣的。
郭老師
04/10 16:15
第三季度和第一季度填寫一樣的。四季度和第一季度填寫一樣的。
84784993
04/10 16:23
麻煩老師看下，圖二是2023.4季度填報的，圖一是24.1季度填寫的，合適著沒？
郭老師
04/10 16:28
你這個固定資產(chǎn)都享受了一次折舊了，在今年不要填寫了
84784993
04/10 16:31
今年的季度直接不填嗎？
郭老師
04/10 16:34
是的，對的，是這么做的。
84784993
04/11 09:35
就是說我在23.4季度享受了一次性扣除政策，24年季報時沒有新購進(jìn)需要享受政策的就不在填報，直到匯算清繳時再調(diào)增，對嗎？
郭老師
04/11 09:40
對的對的，是這么做的。
84784993
04/11 09:50
要填的情況是不是如果1季度購進(jìn)，1季度享受政策，在2.3.4季度要填，填的數(shù)據(jù)和一季度一模一樣，他都屬于本年數(shù)據(jù)。我這個剛好是最后一個季度，一跨年就不在填季度了是這樣理解嗎？
郭老師
04/11 09:51
對的對的，是這么做的。
84784993
04/11 09:59
好的，明白了，謝謝老師
郭老師
04/11 10:00
不用客氣，工作愉快。
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