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實(shí)務(wù)
问题已解决
甲公司3月份一名管理部門員工,繳納上海社保,個(gè)人承擔(dān)部分767.55元,公司承擔(dān)部分1955.86元,請(qǐng)問(wèn)交社保的會(huì)計(jì)分錄怎么寫?
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您好,借:管理費(fèi)用-工資 貸:應(yīng)付職工薪酬——工資
借:應(yīng)付職工薪酬——工資 貸:其他應(yīng)收款-社保(個(gè)人部分)
計(jì)提社保(企業(yè)部分)
借:××費(fèi)用(管理/銷售等)-社保和公積金
貸:應(yīng)付職工薪酬——社保(單位)
上交杜保
借:應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款-社保(個(gè)人部分)
貸:銀行存款
2024 04/13 22:01
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廖君老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2024 04/13 22:04
您好,我忘記帶數(shù)字了
借:管理費(fèi)用-工資 767.55 貸:應(yīng)付職工薪酬——工資767.55
借:應(yīng)付職工薪酬——工資767.55 貸:其他應(yīng)收款-社保(個(gè)人部分)767.55
計(jì)提社保(企業(yè)部分)
借:××費(fèi)用(管理/銷售等)-社保和公積金1955.86
貸:應(yīng)付職工薪酬——社保(單位)1955.86
上交杜保
借:應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)1955.86
其他應(yīng)收款-社保(個(gè)人部分)767.55
貸:銀行存款1955.86%2b767.55
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