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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，是不是分開確認(rèn)收入不會影響增值稅的繳稅時間，只會影響企業(yè)所得稅的納稅時間？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，這個是會影響的，會的
04/14 22:43
84784985 
04/14 22:47
沒明白，能詳細(xì)解釋一下么老師
小鎖老師 
04/14 22:48
您好，是這樣的，就是說增值稅的話，比如說租金，也是分開確認(rèn)的，而不是一次性的這個
84784985
04/14 22:59
老師，簽了一個咨詢服務(wù)合同，含稅金額270萬，全款收到了，但服務(wù)期限是2年，目前已經(jīng)開了135萬的普票，我想半年確認(rèn)一次收入，也就是67.5萬，按服務(wù)的履約進(jìn)度來確認(rèn)收入，小規(guī)模企業(yè)，怎么記賬，謝謝
84784985
04/14 23:00
老師，那第二次確認(rèn)的時候呢，我4月季報(bào)的時候，增值稅是要按開票135萬來交稅是吧
小鎖老師
04/14 23:20
按照履約進(jìn)度的話，就是開票按照開票的那一部分確認(rèn)
84784985
04/14 23:23
老師您的回答這么簡短，我實(shí)在不確定您的意思，能不能幫我把分錄寫下，謝謝
小鎖老師
04/15 08:25
是這樣的，我們收到錢的時候，借方銀行存款270貸方預(yù)收賬款270，然后確認(rèn)收入的時候借方預(yù)收賬款270貸方主營業(yè)務(wù)收入67.5，這樣就可以的，你好
84784985
04/15 20:29
老師，您這分錄也不對啊，貸方只寫個67.5，其他的呢
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