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老師，以前年度損益調(diào)整是不是就不能參與利潤表了，本年利潤是正數(shù)，那損益調(diào)整這部分就不能抵減今年的利潤減免所得稅了？
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你好； 是的；不參與的； 因為利潤表是本年的； 二以前年度損益調(diào)整科目是調(diào)整往年的數(shù)據(jù)； 是的?
04/15 16:38
84784998 
04/15 16:43
那這樣不是很虧 這部分費用就得交稅了
meizi老師 
04/15 16:43
你好；? ?什么意思； 你有成本費用可以稅前扣除的?
84784998
04/15 16:51
是這樣的，我是有一筆研發(fā)費23年做到資本化了，24年發(fā)現(xiàn)不符合資本化的條件，重新做到費用化，那結(jié)轉(zhuǎn)的時候不是得通過以前年度損益調(diào)整嗎？那這部分費用我申報的時候在利潤表里面體現(xiàn)不了呀，那不是就多交稅了？還是24年申報的時候我可以在哪里調(diào)整呀
meizi老師
04/15 16:51
你好； 是的； 這個要走以前年度損益調(diào)整了??
84784998
04/15 16:56
那是在所得稅匯算清繳的時候可以填嗎？
meizi老師
04/15 16:58
你好；可以寫； 因為是23年的費用；要走這個科目調(diào)整
84784998
04/15 17:00
我的意思是這部分費用，要申報所得稅的時候要填在哪里
meizi老師
04/15 17:03
你好； 在你們正常的 科目里面去寫； 你的一般成本費用明細(xì)表去寫
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