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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師你好，我們中醫(yī)診所對(duì)員工有個(gè)福利就是每個(gè)月有100元的藥費(fèi)，但是這個(gè)錢不是真的打給員工，就是在系統(tǒng)里每個(gè)月給員工充值100元可以用來(lái)消費(fèi)，這個(gè)業(yè)務(wù)如果要做賬的話怎么做。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
借應(yīng)收賬款，貸預(yù)收賬款，做這一個(gè)消費(fèi)了之后，你再做福利費(fèi)。
04/16 10:33
84784985 
04/16 10:35
每個(gè)月都做借：應(yīng)收賬款100，貸預(yù)收賬款100，然后每個(gè)月消費(fèi)的借：管理費(fèi)用-福利費(fèi)，貸方做什么呢
郭老師 
04/16 10:36
貸應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)兼
借應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)
貸庫(kù)存商品
然后消費(fèi)多少你充多少，第一次做的那個(gè)賬務(wù)處理。
84784985
04/16 10:38
但是還有個(gè)問(wèn)題，我們兩個(gè)老板的都已經(jīng)用超了現(xiàn)在是負(fù)數(shù)，我該怎么做賬
郭老師
04/16 10:41
為員工要錢嗎？不要錢的話做福利費(fèi)
84784985
04/16 10:45
員工的如果用超了是要補(bǔ)錢的，但是老板的用成負(fù)的就沒(méi)要過(guò)
郭老師
04/16 10:46
你好，那你就做你老板的福利費(fèi)。
84784985
04/16 10:46
員工的不做嗎，員工每個(gè)月那100元如果消費(fèi)了也要做吧
郭老師
04/16 10:49
員工的做福利的呀
84784985
04/16 10:49
老板的負(fù)的全部做成福利費(fèi)是吧
郭老師
04/16 10:51
是的是的是的是的是的是的。
84784985
04/16 10:55
這個(gè)以前會(huì)計(jì)沒(méi)有做這個(gè)業(yè)務(wù)，那我第一次做的時(shí)候是不是統(tǒng)計(jì)出來(lái)每個(gè)人的余額，先做一筆借：應(yīng)收賬款（余額）貸：預(yù)收賬款（余額），老板負(fù)的金額直接做成借：管理費(fèi)用-福利費(fèi)，貸：應(yīng)付職工薪酬—福利費(fèi)，借：應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)，貸庫(kù)存商品-中藥。
郭老師
04/16 10:55
可以的，可以這么做的。
84784985
04/16 11:31
老師這個(gè)應(yīng)收，預(yù)收是不是平了這樣做的意義
郭老師
04/16 11:34
哦，你們不是想要充值的時(shí)候也體現(xiàn)出來(lái)嘛，這不充體現(xiàn)了充值。
郭老師
04/16 11:34
這預(yù)收賬款就表示充值了剩余的金額。
84784985
04/16 11:56
預(yù)收不是表示充值進(jìn)去的金額吧，預(yù)收減去管理費(fèi)用-福利費(fèi)才是剩余的余額吧
郭老師
04/16 12:02
好，可是你們沒(méi)有收到錢，借銀行放款，不對(duì)吧？
84784985
04/16 12:03
如果不體現(xiàn)每個(gè)月充值的是不是只做管理費(fèi)用就可以了
郭老師
04/16 12:05
是的對(duì)的是的對(duì)的。
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