00:10:00
問題已解決
季度開了一張負數(shù)發(fā)票，產(chǎn)生了退稅，增值稅和附加稅有退費，會計分錄怎么寫，
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借應收賬款負數(shù)
貸、主營業(yè)務收入負數(shù)、
應交稅費、應交增值稅負數(shù)
借、銀行存款
貸、應交稅費、應交增值稅
借銀行存款貸、應交稅費附加稅
借、應交稅費附加、稅借、稅金及附加負數(shù)
04/16 20:33
84784995 
04/16 22:01
季度末不計管增值稅，先掛著，收到退稅在做分錄是么？
郭老師 
04/16 22:02
你好，你繳納的稅款的時候就支付了借應交稅費應交增值稅貸銀行存款，不是嗎？
84784995
04/16 22:05
是的，去年開的發(fā)票，交過稅了，今年作廢開了紅字發(fā)票了，會退稅
郭老師
04/16 22:08
那你的應交水費沒有余額，然后今年紅沖收入再紅沖你的應交水費不就行了，正好也沒有余額了
84784995
04/16 22:11
去年已經(jīng)交過稅了，今年季度申報，增值稅是負數(shù)
郭老師
04/16 22:28
那你退回來了，不就沒有余額了，你看我上面給你寫的。
84784995
04/16 23:05
附加稅是去年交的，今年做分錄用以前年度損益調(diào)整科目么，金額不大
郭老師
04/16 23:09
你好可以的可以這么做的
84784995
04/16 23:15
不這么做，附加稅是負數(shù)沒事吧？
郭老師
04/17 04:08
你好可以可以可以可以
閱讀 3041
描述你的問題，直接向老師提問
157
意見反饋
