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那我2023年匯算清繳這部分應(yīng)該怎么處理？

你好，2023年匯算清繳，按調(diào)整之后正確的金額填寫啊

錯(cuò)誤沖減了成本，我是不是納稅調(diào)減

你好，按調(diào)整之后正確的成本金額填寫就是了?

那我現(xiàn)在調(diào)整2023年度的賬涉及損益應(yīng)該用什么科目？

你好，跨年涉及損益的，通過? ?以前年度損益調(diào)整? 科目代替入賬?

比如我2022年多計(jì)提了工資1萬玩，在2023年3月份匯算清繳的時(shí)候納稅調(diào)增了1萬，同時(shí)3月份是這樣處理的:1、借:勞務(wù)成本 -1萬 貸:應(yīng)付職工薪酬 -1萬 2、借:主營業(yè)務(wù)成本 -1萬 貸:勞務(wù)成本 -1萬 導(dǎo)致本年利潤增加了，影響了2023年的利潤總額，2023年匯算清繳的時(shí)候要不要把這1萬調(diào)減？現(xiàn)在2024年我賬務(wù)怎么處理？麻煩老師了

你好，把主營業(yè)務(wù)成本，換成 以前年度損益調(diào)整? 科目，是不影響23年利潤的。 22年的匯算清繳，按調(diào)整之后的成本金額填寫就是了?

但是2023年已經(jīng)結(jié)賬了，2023年已經(jīng)影響了利潤總額。現(xiàn)在換只能說不影響2024年的利潤總額

老師你能不能詳細(xì)把2024年調(diào)整的科目寫一下

你好，跨年的損益，不應(yīng)當(dāng)2023年的利潤，你那樣處理是不對的?

是的，我2023年調(diào)整處理不對，所以我2024年怎么調(diào)整處理？

請仔細(xì)看我回復(fù)的內(nèi)容

借:以前年度損益調(diào)整1萬 貸:主營業(yè)務(wù)成本1萬，這樣嗎？

你好，正確的是這樣處理： 1、借:勞務(wù)成本 -1萬 貸:應(yīng)付職工薪酬 -1萬 2、借:以前年度損益調(diào)整—主營業(yè)務(wù)成本 -1萬 貸:勞務(wù)成本 -1萬

就是說我匯算清繳2023年度的時(shí)候要把這1萬調(diào)減？然后2024賬務(wù)處理按你剛才寫的分錄，不影響2024年的利潤總額，是這樣嗎？

你好，是的，是這樣的

如果這樣我工資在2023年賬上已經(jīng)沖減了，2024年再沖減是不是重復(fù)了？老師我能不能2023年匯算清繳不納稅調(diào)整，直接在2024年紅沖2023年那個(gè)錯(cuò)的賬務(wù)處理，在2024年賬上重新處理2022年的那1萬？

你好，跨年的損益事項(xiàng)，是不能直接紅沖，需要通過 以前年度損益調(diào)整? ?科目核算才是的。 然后去做之前年度匯算清繳的更正才是?