00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
您好，員工基本工資3500，公司交社保共計(jì)1548.31 ，其中 員工自己承擔(dān)468.51 咱們記賬具體該怎么記，
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
廖君老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好，
一、計(jì)提工資時(shí) （社保計(jì)提：?jiǎn)挝坏挠?jì)提，個(gè)人的不計(jì)提。）
1、計(jì)提工資
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）-工資? ?3500
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資? 3500??
2、計(jì)提社保（企業(yè)部分）
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）-社保和公積金? 1548.31-468.51
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保（單位）?1548.31-468.51
二、發(fā)放工資時(shí)
1、發(fā)放工資??
借：應(yīng)付職工薪酬——工資? 3500
貸：其他應(yīng)收款-社保（個(gè)人部分） 468.51
銀行存款? 3500-468.51
2、上交杜保
借：應(yīng)付職工薪酬——社保（企業(yè)部分）??1548.31-468.51
其他應(yīng)收款-社保（個(gè)人部分）?468.51
貸：銀行存款?1548.31
2024 04/17 23:46
84785010 
2024 04/18 00:11
您好，之前我一直沒有計(jì)提，只是發(fā)放工資和結(jié)轉(zhuǎn)工資，之前只記錄的：
【發(fā)放工資：
借：應(yīng)付職工薪酬-工資
貸 其他應(yīng)收款-社保
銀行存款
結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候：
借管理費(fèi)用 員工工資
貸 應(yīng)付職工薪酬-工資】
需要更正嗎？還是說也可以啊
廖君老師 
2024 04/18 04:57
早上好，這個(gè)也是可以
84785010
2024 04/18 07:57
那之前的不去管他了，只是從現(xiàn)在開始按照您給的方式計(jì)提起來(lái)。這樣也可以么
廖君老師
2024 04/18 07:59
您好，當(dāng)然可以的嘛，您是個(gè)絕好的財(cái)務(wù)同行，愿意接受同行的經(jīng)驗(yàn)分享，為您點(diǎn)贊
閱讀 180
描述你的問題，直接向老師提問
520
意見反饋
