问题已解决
老師,我們是一般納稅人,我們之前買的那個車倒了幾手了,沒有入賬也沒有發(fā)票,我們現(xiàn)在要把這個車賣出去,發(fā)票開3個點還是13個點呢?賬務這塊怎么處理呢?
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一般納稅人13%的稅率。
2024 04/18 11:32
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玲老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 04/18 11:32
?你好:
1、先將固定資產轉為清理:
借:固定資產清理 , 累計折舊,
貸:固定資產。
2、取得清理收入:
借:銀行存款,
貸:固定資產清理 , 應交稅費——應交增值稅。
3、發(fā)生清理支出:
借:固定資產清理,
貸:銀行存款。
4、結轉清理凈損益:
借:資產處置損益 ?,(報廢損益 記營業(yè)外收支科目)
貸:固定資產清理(或相反分錄)。
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2024 04/18 11:35
之前這個車就沒有做固定資產 也沒有走賬
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玲老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 04/18 11:37
那就補上借固定資產貸銀行存款。
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2024 04/18 11:46
可是 他也沒有開票呢
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2024 04/18 11:50
沒有開票,無票也可以入賬的。按照實際發(fā)生的金額入賬。
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2024 04/18 11:52
她當時沒票也沒抵扣進項,現(xiàn)在賣給對方,對方也不需要抵扣進項,就是做費用而已,能來3%嘛
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2024 04/18 11:52
發(fā)票能開3%嗎
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2024 04/18 12:00
開不出來3%。咱沒抵扣是因為咱們要發(fā)票,要是要來發(fā)票不就可以抵扣了嗎?不是說政策不允許抵扣才沒抵扣。
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