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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，您好，我公司安排了殘疾人，企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)可以加計(jì)抵減，這個(gè)填寫時(shí)是填寫應(yīng)發(fā)工資還是實(shí)發(fā)工資？我們屬于下發(fā)工資，這個(gè)填寫填寫12月到11月的還是1月到12月的工資
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
同學(xué)，你好
應(yīng)發(fā)工資
計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)按照支付給殘疾職工工資的100%加計(jì)扣除。
發(fā)了多少，就填多少
04/18 14:14
84784951 
04/18 14:16
我們屬于下發(fā)工資，不知道填幾月到幾月的
小菲老師 
04/18 14:17
同學(xué)，你好
是全年的殘疾人工資
84784951
04/18 14:18
那我就填寫2023年1月到12月的工資是嗎
小菲老師
04/18 14:18
同學(xué)，你好
嗯嗯，是的
84784951
04/18 14:29
好的老師，老師勞務(wù)派遣人員工資我入賬入什么科目？
小菲老師
04/18 14:29
同學(xué)，你好
管理費(fèi)用-勞務(wù)費(fèi)
84784951
04/18 14:40
這個(gè)我們公司不給她們報(bào)個(gè)稅，我入賬入勞務(wù)費(fèi)，匯算清繳時(shí)填寫也填勞務(wù)費(fèi)就可以是嗎
小菲老師
04/18 14:41
同學(xué)，你好
需要申報(bào)個(gè)稅的
84784951
04/18 14:42
這個(gè)是勞務(wù)派遣公司那邊申報(bào)，我這邊把錢付給勞務(wù)派遣公司，勞務(wù)派遣公司給他們發(fā)放工資
84784951
04/18 14:44
我們和勞務(wù)派遣公司簽合同，然后我們把每月的工資給勞務(wù)派遣公司，勞務(wù)派遣公司給我們開發(fā)票。這樣我怎么入賬
小菲老師
04/18 14:44
同學(xué)，你好
那可以的，你憑借發(fā)票入賬就行
84784951
04/18 14:56
還是入勞務(wù)費(fèi)是嗎
小菲老師
04/18 14:58
同學(xué)，你好
嗯嗯，是的
84784951
04/18 15:05
好的，謝謝老師
小菲老師
04/18 15:05
不客氣，祝工作順利
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