问题已解决
老師你好,暫估材料一直沒有發(fā)票回,如果現(xiàn)在去做調(diào)整的話,沒申報(bào)這個(gè)2023年1月1到5月31號的年報(bào)的企業(yè)匯算清繳,那暫估材料這個(gè)數(shù)據(jù)我要調(diào)整,如何調(diào)整去年的財(cái)務(wù)報(bào)表不對,那我現(xiàn)在調(diào)整有風(fēng)險(xiǎn)嗎
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你好,這個(gè)實(shí)際有業(yè)務(wù)的嗎?你的材料實(shí)際有沒有購入?
2024 04/24 09:21
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2024 04/24 09:55
材料一直沒有發(fā)票,這個(gè)是先暫估,后面想到有材料回來,后面一直沒回來就沒有實(shí)際業(yè)務(wù)購入了
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2024 04/24 09:56
借,應(yīng)付賬款,
貸原材料借,原材料貸,利潤分配,未分配利潤匯算清繳,納稅調(diào)增。
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2024 04/24 09:56
這個(gè)賬務(wù)處理是做到今年的。
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2024 04/24 09:58
這個(gè)暫估材料是2023年的,然后我的年報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表已經(jīng)報(bào)了,但是這個(gè)暫扣材料一年了,數(shù)據(jù)都沒有發(fā)票回來,所以現(xiàn)在我想做調(diào)整,因?yàn)槲乙獔?bào)2023年企業(yè)所得匯算清繳年報(bào),我現(xiàn)在如果做調(diào)增的話,那我的未分配利的金額就跟去年的對不上了,這樣子有風(fēng)險(xiǎn)嗎
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2024 04/24 10:00
好這樣的沒有風(fēng)險(xiǎn)呀。
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2024 04/24 10:02
我這個(gè)暫購材料是虛增的,不是實(shí)際業(yè)務(wù),因?yàn)楫?dāng)時(shí)想到暫估材料,然后想要有發(fā)票回,因?yàn)槔习逭f了后面不會有發(fā)票,因?yàn)樗黾庸さ?,所以我只能現(xiàn)在做調(diào)整的話只有4月份是做調(diào)整,然后來申報(bào)這個(gè)年報(bào),調(diào)整的話能不能不調(diào)整完,我是小規(guī)模公司
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2024 04/24 10:03
不可以,抵扣了多少,需要調(diào)整多少?
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2024 04/24 16:28
小規(guī)模納稅人公司,但是我沒有抵扣,我只是暫估了材料35萬
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2024 04/24 16:29
匯算清繳調(diào)整的就是所得稅,沒有說增值稅,你當(dāng)時(shí)做了成本費(fèi)用多少,你現(xiàn)在需要調(diào)增出來多少?
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2024 04/24 16:38
我當(dāng)時(shí)的成本費(fèi)用是35萬,那我現(xiàn)在想調(diào)出20萬出來
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2024 04/24 16:40
不可以的,必須全部調(diào)增,你不能選擇,沒得選擇。
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2024 04/24 16:46
這樣的就算35萬,我一次性就調(diào)完這個(gè)暫購材料的成本的35萬,然后就一下子要交這個(gè)企業(yè)所得稅
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2024 04/24 16:46
對的是的,調(diào)增之后有盈利的需要交稅。
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2024 04/24 16:49
那我現(xiàn)在調(diào)整的話,那我2023年的那個(gè)年度的匯算清繳的那個(gè)年報(bào)報(bào)表數(shù)據(jù)會跟去年的2023年12月的年底的報(bào)表,財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)不對哦,這個(gè)沒有影響吧
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2024 04/24 16:50
這個(gè)不影響的,你只需要匯算清繳納稅調(diào)增了就行。
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2024 04/24 16:51
那我現(xiàn)在調(diào)增的話,那我4月份做這個(gè)分錄就可以的對嗎,我該做兩筆什么分錄
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2024 04/24 16:54
可以的
借,應(yīng)付賬款,
貸原材料借,原材料貸,利潤分配,未分配利潤
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2024 04/24 17:00
好的,謝謝老師
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 04/24 17:01
不用客氣,工作愉快
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