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問題已解決
有位員工離職后**我們公司交3個月社保，社保錢她從公戶打給我們，3個月沒申報她的個稅，這怎么做賬就合規(guī)？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學(xué)，你好
個稅需要0申報才合規(guī)
04/24 19:27
84785041 
04/24 19:28
那去年沒有申報還能啟動更正添加申報嗎？有交社保個稅不填嗎
小菲老師 
04/24 19:29
同學(xué)，你好
現(xiàn)在最好不要更正，不然會引起稅務(wù)局的關(guān)注
84785041
04/24 19:38
怎么做賬啊
小菲老師
04/24 19:40
同學(xué)，你好
工資社保分錄正常做
1.計提工資
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
2.計提社保（企業(yè)部分）
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保
3.次月發(fā)放工資時
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)收款——社保(個人部分)
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個人所得稅
庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金
4.上交杜保
借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款——社保(個人部分)
貸：銀行存款或現(xiàn)金
5.上交個人所得稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個人所得稅
貸：銀行存款或現(xiàn)金
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