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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，我更正了2022年的分錄，2022年原分錄是：借管理費(fèi)用—折舊40000 貸累計(jì)折舊—音響設(shè)備 2023年5月我發(fā)現(xiàn)2022年多提了20000，后調(diào)整分錄：貸累計(jì)折舊—音響設(shè)備20000（紅字） 貸未分配利潤(rùn)20000 如果涉及到未分配利潤(rùn) 是不是要更正2022的申報(bào)表？ 我不想更正2022年的報(bào)表，可不可以這樣調(diào)整分錄：借管理費(fèi)用20000（紅字）貸累計(jì)折舊20000（紅字）
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不需要更正2022年申報(bào)表，匯算清繳納稅調(diào)增就行
那你得把這個(gè)賬務(wù)處理做到12月份。
04/28 10:18
84785005 
04/28 11:05
這個(gè)調(diào)整分錄要做在2023年是嗎
84785005
04/28 11:07
管理費(fèi)用20000（紅字）? 貸累計(jì)折舊20000（紅字） 是這個(gè)分錄嗎? 做了這個(gè)分錄2023年匯算清繳還需要調(diào)增嗎？
郭老師 
04/28 11:08
不需要的不需要調(diào)整。
84785005
04/28 11:12
那意思是我不用結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)，直接紅字沖銷管理費(fèi)用，然后稅務(wù)這邊不用調(diào)整是嗎
郭老師
04/28 11:14
對(duì)的是的，當(dāng)年的不需要用利潤(rùn)分配。
84785005
04/28 11:23
不是當(dāng)年的哦，是2022年多計(jì)提的折舊，要在2023年調(diào)整，
郭老師
04/28 11:26
如果是2023年的話，借累計(jì)折舊帶利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)匯算清繳納稅調(diào)增。
84785005
04/28 11:39
借累計(jì)折舊 貸利潤(rùn)分配？? 貸累計(jì)折舊(紅字)? ?貸利潤(rùn)分配? 不行嗎？? 匯算清繳調(diào)增是在2023里調(diào)，還是更正2022的匯算清繳報(bào)表？
郭老師
04/28 11:41
可以
更正2022年匯算清繳。
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