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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師好，在2023年匯算清繳中，納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表中的業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出是指會(huì)計(jì)憑證中銷售費(fèi)用的業(yè)務(wù)招待費(fèi)還是管理費(fèi)用的業(yè)務(wù)招待費(fèi)，還是兩者之和？另假設(shè)全年做了20萬的業(yè)績，你寫上200元業(yè)務(wù)招待費(fèi)，系統(tǒng)也會(huì)自動(dòng)給你納稅調(diào)增80元，20萬*0.005=1000元，沒有超過限額，為何自動(dòng)調(diào)增，是不是系統(tǒng)問題。
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冉老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師,上市公司全盤賬務(wù)核算及分析
你好，同學(xué)
是銷售費(fèi)用招待費(fèi)，和管理費(fèi)用招待費(fèi)的合計(jì)的
05/04 20:31
84784959 
05/04 20:36
那現(xiàn)在好像不是營業(yè)額的0.005限額了，另同表格中的利息支出就是2023年第四季度利潤表中的全年利息支出吧；同表格中的傭金和手續(xù)費(fèi)支出一般是指的是長期貸款等產(chǎn)生的手續(xù)費(fèi)，并不是銀行轉(zhuǎn)賬手續(xù)費(fèi)，銀行轉(zhuǎn)賬是計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用，和這個(gè)不是一回事，對(duì)吧
冉老師 
05/04 20:40
那現(xiàn)在好像不是營業(yè)額的0.005限額了，，，，有的，招待費(fèi)有限額扣除的
另同表格中的利息支出就是2023年第四季度利潤表中的全年利息支出吧；====是全年的
同表格中的傭金和手續(xù)費(fèi)支出一般是指的是長期貸款等產(chǎn)生的手續(xù)費(fèi)，并不是銀行轉(zhuǎn)賬手續(xù)費(fèi)，銀行轉(zhuǎn)賬是計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用，和這個(gè)不是一回事，對(duì)吧
這個(gè)是財(cái)務(wù)費(fèi)用的所有手續(xù)費(fèi)的
84784959
05/04 20:47
那傭金和手續(xù)費(fèi)支出對(duì)應(yīng)的賬載金額和稅收金額就填2023年全年的財(cái)務(wù)費(fèi)用嗎？
冉老師
05/04 20:48
傭金和手續(xù)費(fèi)支出對(duì)應(yīng)的賬載金額和稅收金額就填2023年全年的財(cái)務(wù)費(fèi)用
是的
84784959
05/04 20:58
但是在同頁有一項(xiàng)：與未實(shí)現(xiàn)融資收益相關(guān)在當(dāng)期確認(rèn)的財(cái)務(wù)費(fèi)用對(duì)接的賬載金額和稅收金額填多少，填0嗎
冉老師
05/04 20:59
但是在同頁有一項(xiàng)：與未實(shí)現(xiàn)融資收益相關(guān)在當(dāng)期確認(rèn)的財(cái)務(wù)費(fèi)用對(duì)接的賬載金額和稅收金額填多少，填0嗎
填寫零的
84784959
05/04 21:16
剛百度了一下，與未實(shí)現(xiàn)融資收益相關(guān)在當(dāng)期確認(rèn)的財(cái)務(wù)費(fèi)用和傭金和手續(xù)費(fèi)支出都填0，財(cái)務(wù)費(fèi)用數(shù)據(jù)寫入其他；傭金和手續(xù)費(fèi)一般指與代理機(jī)構(gòu)或委托人之間產(chǎn)生的傭金和手續(xù)費(fèi)；一般的銀行轉(zhuǎn)賬等手續(xù)費(fèi)不是這個(gè)
冉老師
05/04 21:18
手續(xù)費(fèi)是填寫在手續(xù)費(fèi)中，或者其他，老師公司填寫在手續(xù)費(fèi)中
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