00:10:00
问题已解决
老師，我們2023年預(yù)提的一筆咨詢費(fèi)13萬，現(xiàn)在發(fā)票沒有，2024.5月打算沖回這筆費(fèi)用，那在做2023年企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)，這筆咨詢費(fèi)可以不用調(diào)增嗎？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
不可以的，必須調(diào)增，因?yàn)闆]有發(fā)票。
2024 05/07 10:49
84785033 
2024 05/07 10:56
但我2024.5月沖回了這筆費(fèi)用啊，沖回的這筆費(fèi)用是做這筆分錄嗎？（我們執(zhí)行的是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則）
借：其他應(yīng)付款
? ? 貸：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)
郭老師 
2024 05/07 10:58
你好，可以的，可以這么做的。
84785033
2024 05/07 11:04
既然今年5月已經(jīng)沖回費(fèi)用，那就是增加了今年的利潤(rùn)，那2023匯算清繳時(shí)不用調(diào)增可以嗎？如果調(diào)增那不是多交了企業(yè)所得稅？
郭老師
2024 05/07 11:20
不可以
你稅務(wù)局看所屬期
你沒有發(fā)票，你卻抵扣了所得稅呀，它不合理呀。
阅读 911
描述你的问题，直接向老师提问
205
意见反馈
