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老師，我們?nèi)ツ?2月計提了工資，四金，24年一月忘記沖銷了，直接發(fā)放結(jié)轉(zhuǎn)，我現(xiàn)在五月沖銷可以嗎？做一筆紅字分錄對嗎
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發(fā)放的時候直接就借方?jīng)_銷了呀，您還要怎么沖銷呢？
05/08 14:54
84784965 
05/08 15:49
老師，我們一直是發(fā)放，結(jié)轉(zhuǎn)，平的，去年12月份為了利潤為負，所以做了計提，所以這個計提要沖銷
家權(quán)老師 
05/08 15:53
意思是你虛假計提了工資？那么要先在1月做調(diào)整分錄，然后修改上年的報表，做匯算
84784965
05/08 16:01
12月份并沒有虛假計提呀，就是應(yīng)該計提的，一月份發(fā)放應(yīng)該就可以了，但我做了發(fā)放結(jié)轉(zhuǎn)，所以要沖計提
家權(quán)老師
05/08 16:04
那個你沖銷1月做錯的分錄就是了哈
84784965
05/08 16:06
還有個問題，計提當時是估的，數(shù)字不準，發(fā)放和結(jié)轉(zhuǎn)是匹配的，平的，我不能沖12月份的計提嗎
家權(quán)老師
05/08 16:12
你在1月直接把差額調(diào)整計入利潤分配
84784965
05/08 17:13
老師，為什么不能紅沖去年12月份的計提呢，那個我憑證復制過來做紅字是最快的，今年一月份繳納的數(shù)和計提的數(shù)有差額，我覺得麻煩
家權(quán)老師
05/08 17:16
可以按你的思路做，只是差額不能計入今年的費用
84784965
05/08 17:24
老師，那我紅沖的時候，費用那一塊放入以前年度損益調(diào)整可行，我知道，你的意思是匯算清繳已經(jīng)結(jié)束了
家權(quán)老師
05/08 17:26
暫估差額就是計入以前年度損益調(diào)整
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