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想和您再確認(rèn)一下，這兩個不是分開計算的哦，如果我今年工資總額是兩萬，那27000的勞動報酬的個稅預(yù)扣預(yù)繳的四千多，明年匯算清繳不足六萬會退回來撒？還是說分開計算，工資兩萬不足六萬不用繳納，勞動報酬的繳納

預(yù)繳的時候是分開匯算，清繳的時候是合并在一塊

明年匯算清繳累計收入6萬，合并在一塊的不超過6萬的。

27000的勞務(wù)報酬需要先預(yù)扣預(yù)繳，繳了四千多，目前為止我的工資合計是27000，如果說今年再總計發(fā)工資10000，是不是明年匯算清繳（無專項扣除）的稅額是27000+27000+10000-60000=4000,4000*0.03=120，實際繳納120，但是預(yù)扣預(yù)繳的四千多會退回來？

是的，對的，是這么做的。

新進(jìn)一家公司，之前是代賬公司申報，申報的數(shù)據(jù)從去年年底開始就是錯的，怎么辦呢？

你好，你可以更正申報的 具體的是哪一個稅款錯誤？

增值稅和報表，印花稅沒有申報，外貿(mào)合同是不是需要繳納印花稅啊

你好，可以補的，如果你是按次的話，在這個月補上就行。外貿(mào)的交

買賣合同。如果企業(yè)是和個人或者個體戶的業(yè)務(wù)，不需要交。

一般納稅人從去年年底的增值稅和報表申報都是錯的，報表和增值稅的數(shù)據(jù)還沒處理出來，匯算清繳前無數(shù)據(jù)支撐沒辦法改動，該怎么辦呢？

那你先繼續(xù)，接著他這些再來做。你沒有數(shù)據(jù)之前，沒法給他修改。

因為是外貿(mào)企業(yè)，準(zhǔn)備退稅需要報送材料，如果匯算清繳前都無法得到最終數(shù)據(jù)，那之前申報的那些數(shù)據(jù)該怎么處理呢

好，那你退稅的資料準(zhǔn)備好了，知道具體的是哪些嗎？如果是的話，它是增值稅的，不影響。商貿(mào)的選擇，退稅勾選就是。

退稅的資料您知道有哪些嗎？我整理了清單，和您對一下，看是否有漏，數(shù)據(jù)得不出來就是因為賬還沒做完，有些單據(jù)不合規(guī)，意思是外貿(mào)企業(yè)申報的增值稅影響不大是嗎？我想著也是出口的退稅的話，我們都是進(jìn)項的票，但是稅局來查會不會說申報的財報和申報表都不對啊

報關(guān)單。這是辦理出口業(yè)務(wù)時向海關(guān)提交的單據(jù)，用于查驗和驗放貨物12。 出口銷售發(fā)票。證明出口貨物已銷售的憑證，也是財會部門記賬的依據(jù)12。 進(jìn)貨發(fā)票。證明出口貨物的進(jìn)貨成本，包括供貨單位、產(chǎn)品名稱、計量單位、數(shù)量等信息12。 結(jié)匯水單或收匯通知書。證明出口貨物已收匯的重要文件12。 出口貨物運單和出口保險單。適用于以到岸價（CIF）結(jié)算的出口貨物12。 產(chǎn)品征稅證明。證明出口貨物已繳納稅款12。 出口收匯已核銷證明。證明出口收匯已經(jīng)核銷12。 退稅申請表。詳細(xì)填寫退稅相關(guān)信息的表格2。 其他與出口退稅有關(guān)的材料。可能包括外貿(mào)綜合服務(wù)合同（協(xié)議）、《代辦退稅情況備案表》、風(fēng)險管控制度等

你們是首次退稅嗎？首次退稅查賬，其他的不需要查賬的。

首次，2023年的個人年度匯算清繳可以作廢重新申報嗎，前面提的那個問題實際發(fā)生時間是2023年，對方企業(yè)補申報，先是申報到了2024年，現(xiàn)在申報到2023年

那不能保證稅務(wù)局查賬，他會問什么看什么。他很有可能看財務(wù)報表，你自己解釋做錯了就是。沒來得及調(diào)整。

因為我剛過來接手，可以說是之前代賬的申報錯了嗎

可以的，可以這么做的。