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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師好，納稅調(diào)增或調(diào)減，能舉個(gè)詳細(xì)的案例說(shuō)明下嗎？還有需要怎么做賬？
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05/16 11:02
吳衛(wèi)東老師 
05/16 11:03
比如? 交易性金融資產(chǎn) 入賬價(jià)值100萬(wàn)? ?年末公允價(jià)值105? ?那么會(huì)計(jì)上有利潤(rùn)5? 但是稅法不認(rèn)可 這時(shí)候需要條件5? 如果年末公允價(jià)值95? 會(huì)計(jì)上有利潤(rùn)-5? 稅法也不認(rèn)可? 這時(shí)候就需要調(diào)增5
84785020 
05/16 11:05
需要做會(huì)計(jì)分錄么這個(gè)5萬(wàn)
吳衛(wèi)東老師
05/16 11:16
你是說(shuō)納稅調(diào)增調(diào)減的分錄嗎？? 不需要做? 這個(gè)是申報(bào)表里面調(diào)整的。
84785020
05/16 11:22
那如果有調(diào)增調(diào)減的話，申報(bào)表是每個(gè)月都要調(diào)嗎？那我申報(bào)的時(shí)候忘記調(diào)了，稅局怎么發(fā)現(xiàn)呢？
吳衛(wèi)東老師
05/16 11:24
匯算清繳的時(shí)候調(diào)整就行。不動(dòng)你的財(cái)務(wù)報(bào)表。 被發(fā)現(xiàn)了? 會(huì)被要求補(bǔ)稅? ?滯納金? 罰款。
84785020
05/16 11:25
萬(wàn)一忘記了有需要納稅調(diào)整的地方，我自己又該怎么發(fā)現(xiàn)呢？
吳衛(wèi)東老師
05/16 11:26
這是財(cái)務(wù)的基本的素質(zhì)吧? 或者 委托終結(jié)中介結(jié)構(gòu)給你做匯算? ?
84785020
05/16 11:34
1.老師，因?yàn)槲覜](méi)接觸過(guò)，所以確實(shí)問(wèn)題比較多哈，那是需要記住然后在匯算清繳的時(shí)候加上或者減去？跟折舊這些一樣?或者每月填申報(bào)表的時(shí)候哪里能填上？
2.再比如，員工拿了2年前的差旅費(fèi)來(lái)報(bào)銷(xiāo)，那需要怎么做賬呢，需要納稅調(diào)增嗎
吳衛(wèi)東老師
05/16 11:40
首先你得知道哪些是需要調(diào)整的，然后知道怎么調(diào)整，怎么填寫(xiě)的這些。
你第二個(gè)問(wèn)題，拿兩年簽的差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo) 你應(yīng)該先核實(shí)兩年前入賬了沒(méi)有，如果沒(méi)有 應(yīng)該是入到以前年度，補(bǔ)充申報(bào)之前的企業(yè)所得稅，形成多繳，申請(qǐng)退稅或者抵扣以后未繳。你也可以入到今年的費(fèi)用里面，這個(gè)有一定的風(fēng)險(xiǎn)?
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