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老師，在建工程我應該暫估入賬轉入固定資產，但是在去年11月份的時候我沒有轉入固定資產就預提折舊了，現(xiàn)在應該怎么處理
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您好
請問您計提折舊的時候分錄怎么寫的
05/17 08:38
84784991 
05/17 08:49
借:管理費用
貸:累計折舊
和固定資產的分錄一樣
bamboo老師 
05/17 08:59
那您現(xiàn)在補做轉固分錄就好了
借 固定資產
貸 在建工程
84784991
05/17 08:59
以前計提的折舊不用調整了嗎？
bamboo老師
05/17 09:02
固定資產已經達到預定可使用狀態(tài) 沒有轉固?以前計提的折舊不用調整了
84784991
05/17 09:04
現(xiàn)在也是暫估入賬，因為還有沒開來的工程票，后期來票后該怎么做？
bamboo老師
05/17 09:06
您在建工程暫估入賬的時候分錄怎么寫的
84784991
05/17 09:13
現(xiàn)在還沒有入呢，這不是早上來咨詢您了，您幫看看該怎么處理
bamboo老師
05/17 09:22
借：在建工程 不含可抵扣進項稅額
貸：應付賬款-暫估應付賬款
開來發(fā)票
借：應付賬款-暫估應付賬款
借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額
貸：應付賬款
支付款項
借：應付賬款
貸：銀行存款
轉固
借 固定資產
貸 在建工程
84784991
05/17 09:24
后期還可以再往里邊轉是吧，現(xiàn)在如果暫估不出來還有多少應付款可以不暫估嗎？就等票來了再做賬可以嗎？
bamboo老師
05/17 09:26
如果沒有確定的金額 可以不暫估的
84784991
05/17 09:28
老師，這個月現(xiàn)有的在建工程金額直接轉固定資產，摘要就寫暫估轉入固定資產？因為從去年11月份開始就已經預提上了
bamboo老師
05/17 09:32
?現(xiàn)有的在建工程金額直接轉固定資產，摘要就寫暫估轉入固定資產? 是的
84784991
05/17 09:34
好的，以前預提的應該沒事吧
bamboo老師
05/17 09:41
以前預提的沒事的哈
84784991
05/17 09:43
這個月，先暫估轉入固定資產后再計提折舊吧
bamboo老師
05/17 09:46
這個月，先暫估轉入固定資產后再計提折舊? 是的
84784991
05/17 09:50
本月可提吧？
bamboo老師
05/17 09:50
本月可以計提的哈
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