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問題已解決
2023年4月購買的空調(diào)，購買當(dāng)月一次性記入費(fèi)用，沒有記入固定資產(chǎn)，具體分錄如下，借:管理費(fèi)用-折舊費(fèi)，貸:銀行存款。匯算清繳該怎么處理？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
您好
請(qǐng)問購買時(shí)取得了發(fā)票的吧
空調(diào)金額大概多少錢
05/21 07:23
bamboo老師 
05/21 07:34
您沒有計(jì)入固定資產(chǎn) 也沒有分期計(jì)提折舊 直接計(jì)入了管理費(fèi)用 匯算清繳不需要單獨(dú)填寫了
bamboo老師
05/21 07:53
匯算清繳不需要調(diào)增哈 可以一次性扣除
bamboo老師
05/21 07:58
也不需要賬務(wù)調(diào)整了哈
bamboo老師
05/21 08:18
不客氣哈 歡迎有疑問繼續(xù)提問
bamboo老師
05/21 08:28
沒事的哈 能幫到您就好了
bamboo老師
05/21 08:48
稅法現(xiàn)在沒有規(guī)定的固定資產(chǎn)殘值率,只要求合理確定固定資產(chǎn)的預(yù)計(jì)凈殘值。
一般是5%殘值范圍內(nèi)企業(yè)自行決定
bamboo老師
05/21 08:54
不用謝 提問的時(shí)候@我就可以了哈?
bamboo老師
05/21 09:01
提問的時(shí)候 @bamboo老師 某某問題 這樣就好了
bamboo老師
05/21 09:08
嗯嗯 以后提問就可以這樣的哈
84784992 
05/21 07:29
取得發(fā)票了，8500
84784992
05/21 07:36
老師，那我匯算清繳不需要調(diào)增嗎
84784992
05/21 07:54
好的，那我匯算就不做任何處理了。
84784992
05/21 07:54
那賬務(wù)需要調(diào)整嗎
84784992
05/21 08:02
好的，謝謝老師！
84784992
05/21 08:27
好的，謝謝老師！
84784992
05/21 08:39
老師，突然又想起一個(gè)問題，稅法要考慮凈殘值嗎，賬務(wù)上面考慮了5%的凈殘值，那稅法計(jì)稅基礎(chǔ)應(yīng)該是啥？
84784992
05/21 08:51
好的，老師很專業(yè)，謝謝老師的講解，希望下次咨詢還能找到老師！
84784992
05/21 08:56
老師，怎么@呢
84784992
05/21 09:01
好的，明白！
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