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實(shí)務(wù)
問題已解決
那我們開票是直接開專票26000*(1+13%)=29380。按照上邊算出來的是26000*(1+9%)=28340差額怎么辦呢



你兩個(gè)稅點(diǎn)都不一樣啊,是因?yàn)槎惵收{(diào)整存在的稅差不知道如何處理嗎
2024 05/21 09:52

84785000 

2024 05/21 09:52
事情是這樣的麻煩您看看

嬋老師 

2024 05/21 10:11
其實(shí)你老板是大概估了個(gè)稅率,而且也是往大了說的,一般來說企業(yè)增值稅稅負(fù)率是不到5%的,雖然名義上你開票對(duì)應(yīng)的是13%的稅率,但是你的進(jìn)項(xiàng)稅金是可以抵扣增項(xiàng)的,所以實(shí)際繳納的稅金除收入,稅負(fù)率是肯定低于10%的。
至于你說的那我們開票是直接開專票26000*(1+13%)=29380。按照上邊算出來的是26000*(1+9%)=28340差額怎么辦呢
這個(gè)差額是不用賬務(wù)處理的,至少不能明面上賬務(wù)處理,因?yàn)檫@涉及到虛開增值稅發(fā)票,是違法的。
你就正常按照你們13%的稅點(diǎn)開具發(fā)票,但是賬面處理會(huì)有個(gè)應(yīng)收賬款的掛賬,等到以后再?zèng)_銷掉
