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老師?你好，公司22年、23年支付的勞務(wù)費，到目前為止都還沒有收到發(fā)票，在24年的匯算清繳要做調(diào)增是嗎？在105000表的30行次（十七）其他這里填賬載金額就可以了是嗎？
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是的哦，填寫賬載金額，稅收金額填0，納稅進行調(diào)增
2024 05/21 10:44
84785042 
2024 05/21 10:48
老師，那過后收到了發(fā)票或者一兩年后收到了發(fā)票還可以調(diào)減嗎？
藍(lán)小天老師 
2024 05/21 10:49
不調(diào)減，直接入當(dāng)期的費用即可，發(fā)票是當(dāng)期的
84785042
2024 05/21 10:51
但是這個費用在22年、23年已經(jīng)支付入賬了哦，只是沒有發(fā)票
藍(lán)小天老師
2024 05/21 10:55
因為你已經(jīng)納稅調(diào)增了， 入當(dāng)期的費用更合理，也可以收到發(fā)票，做納稅調(diào)減，兩種處理方式都可
84785042
2024 05/21 10:58
納稅調(diào)增了，不是調(diào)表不調(diào)賬嗎，拿到發(fā)票入當(dāng)期費用不是重復(fù)入賬了？到時收到發(fā)票，納稅調(diào)減要怎么做？
84785042
2024 05/21 10:58
納稅調(diào)增了，不是調(diào)表不調(diào)賬嗎，拿到發(fā)票入當(dāng)期費用不是重復(fù)入賬了？到時收到發(fā)票，納稅調(diào)減要怎么做？
藍(lán)小天老師
2024 05/21 11:00
如果納稅調(diào)增，沖減的未分配利潤，收到發(fā)票就做納稅調(diào)減，賬載寫0，稅收寫發(fā)票金額，但是這樣，金額過大，有可能會退稅
84785042
2024 05/21 11:06
老師，按你說的納稅調(diào)增，沖減未分配利潤，就是也要調(diào)賬了，之后收到發(fā)票就入當(dāng)期費用？那納稅調(diào)減是在105000表的26行次（十三）跨期扣除項目這里填稅收發(fā)票金額嗎？
藍(lán)小天老師
2024 05/21 11:14
如果沖減了未分配利潤，那么只能做納稅調(diào)減了，收到發(fā)票，在05000表的26行次（十三）跨期扣除項目調(diào)減少，如果掛的往來，就入當(dāng)期費用
84785042
2024 05/21 16:11
“如果沖減了未分配利潤，那么只能做納稅調(diào)減了，收到發(fā)票，在105000表的26行次（十三）跨期扣除項目調(diào)減少，如果掛的往來，就入當(dāng)期費用”老師我看不明白你說的這些是什么意思，我看得有點混亂
藍(lán)小天老師
2024 05/21 16:14
納稅調(diào)增，補繳企業(yè)所得稅，沖減未分配利潤，收到發(fā)票，你在進行納稅調(diào)減
84785042
2024 05/21 16:47
是不是只需要調(diào)表，不需要調(diào)賬吧？
藍(lán)小天老師
2024 05/21 16:47
是的，不需要調(diào)整2023的賬務(wù)
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