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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師您好 請(qǐng)問(wèn) 匯算清繳收入調(diào)增了 也補(bǔ)了稅款 賬務(wù)要怎么處理呢
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你好，是漏記去年的收入，報(bào)表調(diào)整了收入么。還是只是視同銷(xiāo)售等情況的收入調(diào)增
05/21 11:48
84784994 
05/21 11:49
應(yīng)確認(rèn)為收入的 漏了
高輝老師 
05/21 11:51
要影響不大，可以計(jì)入到今年，匯算的時(shí)候不要體現(xiàn)
如果匯算加進(jìn)去。需要修改去年的財(cái)務(wù)報(bào)表，并更正申報(bào)增值稅等報(bào)表，因?yàn)檫€涉及到增值稅的。會(huì)有滯納金
84784994
05/21 11:53
沒(méi)有更正季度申報(bào)表 在匯算清繳的時(shí)候 調(diào)增了 可以嗎？
高輝老師
05/21 11:54
需要更正的，金額影響大不，
不想更正增值稅的申報(bào)表，最好匯算不體現(xiàn)，做到24年，不過(guò)得是未開(kāi)票收入
開(kāi)票收入只能更正申報(bào)了，要不匯算后專(zhuān)管員找還是要改
84784994
05/21 11:57
增值稅金額是對(duì)的 在當(dāng)期金額有申報(bào)增值稅 只是沒(méi)有確認(rèn)為收入 當(dāng)時(shí)代賬公司有申報(bào)這筆增值稅，小規(guī)模未達(dá)到交稅的點(diǎn)，
高輝老師
05/21 12:00
是開(kāi)發(fā)票的收入吧
84784994
05/21 12:01
是的 已開(kāi)票
高輝老師
05/21 12:02
更正下吧，還好不涉及到補(bǔ)稅的問(wèn)題，沒(méi)有滯納金
年報(bào)后稅務(wù)系統(tǒng)會(huì)檢查收入的確認(rèn)差異的，這個(gè)情況都能被查出來(lái)，之后還是得改的
84784994
05/21 12:03
那更正是是更正企業(yè)所得稅申報(bào)表對(duì)吧？
高輝老師
05/21 12:05
增值稅 和企業(yè)所得稅? 財(cái)務(wù)報(bào)表都需要更正的
84784994
05/21 12:07
增值稅申報(bào)表是對(duì)的，也需要？然后這個(gè)賬務(wù)怎么怎么處理呢，
高輝老師
05/21 12:08
增值稅的對(duì)的就不用改了
直接反賬，然后修改下憑證吧
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