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實(shí)務(wù)
問題已解決
本公司5月開始繳納社保公積金，之前沒交過。繳納的是4月的社保，那公積金是交的幾月的呢
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你好公積金5月交的5月的，可以看下公積金匯繳單，會(huì)顯示人數(shù)金額月份
05/22 13:26
84785032 
05/22 13:29
關(guān)于社保公積金的計(jì)提以及繳納分錄怎么做呢，是在4月的時(shí)候就要計(jì)提工資以及社保公積金嗎？老師可以幫我寫一下相關(guān)分錄嗎
高輝老師 
05/22 13:30
現(xiàn)在社保和公積金一般都是當(dāng)月計(jì)提，當(dāng)月交當(dāng)月的
高輝老師
05/22 13:31
社保
借：管理費(fèi)用等
貸：應(yīng)付職工薪酬
支付
借：應(yīng)付職工薪酬
其他應(yīng)收款-個(gè)人部分
貸：銀行存款
高輝老師
05/22 13:31
公積金分錄也是一樣的
84785032
05/22 13:49
老師，這是工資明細(xì)，您可以幫我把球帶進(jìn)去詳細(xì)寫一下分錄嗎，這個(gè)人工資是6000，實(shí)發(fā)4811.45
高輝老師
05/22 13:53
工資是4月份的，
社保是5月份的，兩個(gè)人的社保吧
84785032
05/22 14:01
工資是4月的，社保也是4月的，只不過是在5月扣的社保費(fèi)
84785032
05/22 14:02
一個(gè)人的社保
高輝老師
05/22 14:51
剛開會(huì)? 離開了一會(huì)
工資計(jì)提
借:管理費(fèi)用等6000
貸：應(yīng)付職工薪酬6000
支付工資
借：應(yīng)付職工薪酬6000
貸：其他應(yīng)收款-社保公積金個(gè)人 1188.55
銀行存款4811.45
高輝老師
05/22 14:54
計(jì)提社保，假定上邊的1188.55是社保個(gè)人部分金額
借：管理費(fèi)用等
貸：應(yīng)付職工薪酬-社保 2643.3-1188.55
支付社保
借：應(yīng)付職工薪酬社保2643.3-1188.55
其他應(yīng)收款-社保個(gè)人部分1188.55
貸：銀行存款2643.3
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