问题已解决
請問老師,公司只付一老板的社保,老板也不發(fā)工資,那個部分的社保賬怎么做?還掛其他應(yīng)收賬款嗎?還是怎么做?
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您好,這部分就是工資,正好交的社保,也不用實發(fā)了
借:××費(fèi)用(管理/銷售等)-工資 (應(yīng)發(fā)工資-個稅系統(tǒng)申報數(shù)據(jù))
貸:應(yīng)付職工薪酬——工資
借:應(yīng)付職工薪酬——工資
貸:其他應(yīng)收款-社保(個人部分)
上交杜保
借:應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款-社保(個人部分)
貸:銀行存款
2024 05/25 12:56
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2024 05/25 13:07
那我2022年一直把個人部分的社保掛其他應(yīng)收款,又沒計應(yīng)付職工薪酬,導(dǎo)致掛到2024年,現(xiàn)在要怎么清賬
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2024 05/25 13:08
老師老師
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廖君老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 05/25 13:09
您好,這個金額不大在24年做上面的分錄,把其他應(yīng)收款做平
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2024 05/25 13:14
借:管理費(fèi)用——工資
貸:應(yīng)付職工薪酬——工
借:應(yīng)付職工薪酬——工資
貸:其他應(yīng)收款——社保
是這樣嗎?
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2024 05/25 13:14
金額1萬多
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廖君老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 05/25 13:14
您好,是的,就是這個分錄,
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2024 05/25 13:52
老師,不大,指多少以內(nèi)
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廖君老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 05/25 13:54
您好,大小是職業(yè)判斷,沒有金額規(guī)定的,我認(rèn)為10000不大,不要去更正2022和2023年所得稅匯繳申報表了
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2024 05/25 14:01
老師,2022年的賬在2023年改的還能用管理費(fèi)用嗎?
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2024 05/25 14:02
跨年了,不能用管理費(fèi)用吧
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2024 05/25 14:02
2023年還沒匯算,想直接改在2023年去呢
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廖君老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 05/25 14:04
您好,規(guī)范來說當(dāng)然是不能的,各年是各年的賬務(wù),這個總金額也才10000,直接在23年匯繳考慮也行,不去更正22年所得稅匯繳申報表了
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2024 05/25 14:35
那就直接當(dāng)2823年的費(fèi)吧
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2024 05/25 14:35
可以嗎?老師
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廖君老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 05/25 14:35
您好,是的,我也認(rèn)為?這樣合適?的
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