00:10:00
問題已解決
自產(chǎn)貨物對外捐贈(zèng)，會計(jì)沒有做賬。做匯算清繳時(shí)應(yīng)該怎么調(diào)賬。 未調(diào)賬前的會計(jì)利潤是:550萬。 捐贈(zèng)自產(chǎn)貨物的成本80萬，公允價(jià)值（不含增）100萬，增值稅13萬。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，同學(xué)
納稅調(diào)增100
納稅調(diào)整80
2024 06/02 17:47
84785015 
2024 06/02 18:17
那不用和限額比嗎
84785015
2024 06/02 18:17
調(diào)賬后的會計(jì)利潤是什么
冉老師 
2024 06/02 18:18
550+100-80=570
調(diào)整后的會計(jì)利潤
84785015
2024 06/02 18:19
不用考慮增值稅嗎？
84785015
2024 06/02 18:20
稅法上捐贈(zèng)支出按公允價(jià)值確認(rèn)的金額是什么呢？
84785015
2024 06/02 18:20
需要算上那個(gè)增值稅嗎？
冉老師
2024 06/02 18:21
增值稅是會計(jì)做賬用的，
現(xiàn)在會計(jì)沒做賬的話，不用考慮
冉老師
2024 06/02 18:21
不用算上增值稅的，同學(xué)
84785015
2024 06/02 18:26
老師，您可以幫我看一下這道題嗎？
84785015
2024 06/02 18:26
這里好像是已經(jīng)做賬了。
冉老師
2024 06/02 18:28
已經(jīng)做過賬的話
營業(yè)外支出80+100×13%=93
納稅調(diào)增100
納稅調(diào)減80
所以會計(jì)利潤里面已經(jīng)含了營業(yè)外支出
應(yīng)納稅所得額550+100-80=570
閱讀 13114
描述你的問題，直接向老師提問
1166
意見反饋
