问题已解决
老師,請問下公司購買的小禮品送給下面的經(jīng)銷商,增值稅需要視同銷售嗎,還有個人所得稅需要代扣代繳嗎
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對的,是的,經(jīng)銷商是企業(yè)的,不需要,如果是個人的需要,偶然所得20%。
2024 06/03 12:33
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2024 06/03 12:47
如果是企業(yè)的,那企業(yè)收到這些獎勵,需要給我們提供什么單據(jù)嗎
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 06/03 12:48
好,你們單位提供發(fā)貨單就行。
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2024 06/03 12:59
我還有個疑問,這個視同銷售,不是說無償贈送才視同嗎,我們送給經(jīng)銷商也不是無償?shù)难?,是因為他們和我們有合作我們才送的,這種算不算呢
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 06/03 13:00
那這不是不收錢的嗎?無償就是不收費的,不管你們有沒有合作關(guān)系。
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2024 06/03 13:12
好的,謝謝
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 06/03 13:13
不用客氣,工作愉快。
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2024 06/03 14:52
老師,還想再問下,我們是一般納稅人,購買的這些小家電視同銷售的話,那分錄怎么做呢,還有視同銷售的稅率是多少呢
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 06/03 14:54
借庫存商品應(yīng)交稅費,應(yīng)交增值稅進(jìn)項。貸,銀行存款
借銷售費用貸、庫存商品應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅銷項。
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2024 06/03 15:00
那這個應(yīng)交增值稅—銷項,是按照13還是按照9哇
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 06/03 15:01
好,那你看這個產(chǎn)品的稅率了
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2024 06/03 15:02
意思是看我購進(jìn)的產(chǎn)品稅率是多少了嘛
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 06/03 15:04
你好,看這個產(chǎn)品的本身的,他萬一給對方給你開錯了呢,對方?jīng)]有給你開通的情況下,你們都是一般納稅人的話是一樣。
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