问题已解决
老師,請問一筆財政撥款(工程款),我公司是甲方,施工方開撥款發(fā)票(開的發(fā)票抬頭是我公司),這筆撥款申請單位是一個事業(yè)單位,這筆撥款申請單抬頭是事業(yè)單位(這筆款指標上在事業(yè)單位), 總體意思是,申請表抬頭是事業(yè)單位,發(fā)票合同是我公司與施工方,撥款直接通過財局到事業(yè)單位到施工方,不過我公司賬戶,請問我需要做賬嗎?后面發(fā)票原件被事業(yè)單位要去了。
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您好,看這樣和你們公司沒啥關系,你們也就不需要做賬了。
2024 06/07 05:36
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2024 06/07 05:40
但是財政撥款,只是撥付了少部分工程款,其他的工程進度又在我公司賬上,我公司也付了一些工程款,不做賬又感覺銜接不上啊
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東老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 06/07 05:42
這筆撥款實際上是替你們公司申請的嗎
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2024 06/07 05:43
是的,可以這么說,但它也是政府工程,
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2024 06/07 05:44
是有政策來了,我公司去爭取的,但是指標是只能上在事業(yè)單位
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東老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 06/07 05:46
就是你舉個例子你們正常來說得給施工方錢100萬,但是由于補貼了30,你們只付了70是這個意思嗎?
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2024 06/07 05:51
是的,是這個道理。
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東老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 06/07 05:52
那這100萬發(fā)票是你們抬頭嗎?還是說只有70萬是你們的抬頭
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2024 06/07 05:53
100萬抬頭都是我公司,但是補貼的30萬發(fā)票原件被事業(yè)單位要走了
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2024 06/07 05:54
這種情況可以要個復印件做賬,這30萬的部分由于不需要支付了,記入營業(yè)外收入
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2024 06/07 06:01
現在情況是這樣:我在2023年做的其他業(yè)務收入100和其他業(yè)務成本200(因為是項目工程,涉及金額也大),發(fā)票開了200,財政23年只撥了100,到24年撥了80,還余20未撥。我做賬23年按發(fā)票200確認了成本。問題是23年審計的時候審計把我的其他也許成本與收入對沖了(還有100的成本我做到了那個工程成本里去沒沖),綜合情況導致我現在不曉得怎么做賬了
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東老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 06/07 06:03
你把200確認成本的時候怎么做賬的,錢都付給對方了嗎
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2024 06/07 06:08
沒有,只給了100,年底沒發(fā)票了,我就全部確認成本了
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東老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 06/07 06:11
差額100是當年財政給的,那你當時確認成本200,付款了100 中間差額100計記哪了
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2024 06/07 06:12
主營業(yè)務成本里,就是這個工程成本里去了
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2024 06/07 06:12
你沒明白我的意思,你借方成本200,貸方100銀行,那借貸不平,貸方是不是還有應付100呢?
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2024 06/07 06:19
是的還有應付賬款
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東老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 06/07 06:20
這個100的應付賬款理論上是不是也就不需要再付了?
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2024 06/07 06:22
這100萬應該財政撥,今年財政撥了80萬
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東老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 06/07 06:23
是的,所以你賬上也應該沖銷80應付賬款,借應付賬款80 貸營業(yè)外收入80
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