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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師好，請(qǐng)問小規(guī)模納稅人酒店，2023年5月客房翻新成本5萬(wàn)，6月付5萬(wàn) 8月付5000元，通過公賬支付，現(xiàn)在都沒有取得發(fā)票，但是做了長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，支付時(shí) 貸長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 貸銀行存款，攤銷時(shí)借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，老師請(qǐng)問沒有取得發(fā)票是不是不能入長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，只能掛往來？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答 老師那現(xiàn)在怎么弄，我現(xiàn)在進(jìn)了長(zhǎng)期待攤費(fèi)用要沖掉嗎
2024 06/12 15:47
84784982 
2024 06/12 15:48
沒有來，那個(gè)騙我們會(huì)有發(fā)票，現(xiàn)在又說沒有發(fā)票，開不了
84784982
2024 06/12 15:50
是啊，我把他調(diào)增出來了，那現(xiàn)在賬上長(zhǎng)期待攤費(fèi)用還有余額怎么辦
84784982
2024 06/12 15:51
老師，這也不是營(yíng)業(yè)外支出呀 這么大的金額，會(huì)不會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)
84784982
2024 06/12 15:55
老師好，現(xiàn)在我把攤銷的成本調(diào)增出來了，長(zhǎng)期待攤費(fèi)用賬上還有沒有攤銷完的余額怎么辦
84784982
2024 06/12 15:59
老師好，掛往來的怎么寫分錄
84784982
2024 06/12 16:03
老師，那我現(xiàn)在把之前寫的借長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 貸銀行存款紅沖之后，再相對(duì)應(yīng)寫其他應(yīng)付款 貸銀行存款 再把賬上余的長(zhǎng)期待費(fèi)用 轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外支出 借長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 貸營(yíng)業(yè)外支出嗎
84784982
2024 06/12 16:07
做了呀攤銷的時(shí)候是這么寫的，都攤了1年了
84784982
2024 06/12 16:08
老師好，其他應(yīng)付款是要掛二級(jí)明細(xì)，怎么寫呀
84784982
2024 06/12 16:10
老師，是銀行存款支付的呀，你改成借營(yíng)業(yè)外支出，貸長(zhǎng)期待攤費(fèi)用不是銀行賬對(duì)不上了嗎
小菲老師 
2024 06/12 15:46
同學(xué)，你好
只能掛往來
小菲老師
2024 06/12 15:48
同學(xué)，你好
23年的發(fā)票到現(xiàn)在都沒有來嗎？
小菲老師
2024 06/12 15:49
同學(xué)，你好
那你匯算清繳的時(shí)候，這個(gè)成本不能扣除
小菲老師
2024 06/12 15:50
同學(xué)，你好
轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外支出
小菲老師
2024 06/12 15:54
同學(xué)，你好
你沒有發(fā)票，不能稅前扣除
小菲老師
2024 06/12 15:55
同學(xué)，你好
轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外支出
小菲老師
2024 06/12 16:00
同學(xué)，你好
借：其他應(yīng)付款
貸：銀行存款
小菲老師
2024 06/12 16:05
同學(xué)，你好
不是，你是不是之前已經(jīng)做了這個(gè)分錄
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用
小菲老師
2024 06/12 16:09
同學(xué)，你好
這個(gè)攤銷的，你是需要納稅調(diào)整的，不修改分錄
這個(gè)需要修改分錄
借：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用
貸：銀行存款
改成
借：營(yíng)業(yè)外支出
貸：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用
小菲老師
2024 06/12 16:12
同學(xué)，你好
不是修改原來的分錄，是你直接在本月做分錄
借：營(yíng)業(yè)外支出
貸：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用
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