免費(fèi)問(wèn)答

就是這個(gè)社保這部分費(fèi)用要扣員工的工資，

同學(xué)，你好 你是做A公司的賬嗎？

是的，要怎么入賬？

同學(xué)，你好 這些人是A公司的員工嗎？

是的，之前是B公司的，后面轉(zhuǎn)到A公司了，但是社保上個(gè)月沒(méi)有轉(zhuǎn)過(guò)來(lái)，所以就還在B公司交

同學(xué)，你好 1.計(jì)提工資 借：××費(fèi)用（管理/銷售等） 貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 2.計(jì)提社保（企業(yè)部分） 借：××費(fèi)用（管理/銷售等） 貸：應(yīng)付職工薪酬——社保 3.次月發(fā)放工資時(shí) 借：應(yīng)付職工薪酬——工資 貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分) 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 庫(kù)存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金 4.上交杜保 借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分) 貸：銀行存款或現(xiàn)金 5.上交個(gè)人所得稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 貸：銀行存款或現(xiàn)金