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實(shí)務(wù)
問題已解決
本月進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng) 該如何結(jié)轉(zhuǎn) 分錄是什么
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廖君老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好，借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
按稅法書上是每月結(jié)轉(zhuǎn)但不是用三級(jí)科目進(jìn)和銷項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)，用一個(gè)統(tǒng)一科目 “應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）”結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅，這樣一年多少進(jìn)和銷都能看到累計(jì)數(shù)，稅法書上這么寫，他是經(jīng)過專家分析的，有他的道理。
2024 06/24 18:37
84784958 
2024 06/24 18:38
這樣轉(zhuǎn)的話 是不是我的多余的進(jìn)項(xiàng)稅額 就會(huì)變成我的留底稅額
84784958
2024 06/24 18:39
我的進(jìn)項(xiàng)是465769.89元 銷項(xiàng)是292213.21元 麻煩老師把數(shù)據(jù)帶入分錄中 我感覺是不是要這兩個(gè)數(shù)的差額數(shù)做這筆分錄？
廖君老師 
2024 06/24 18:41
您好，就一個(gè)分錄
借 ：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅465769.89-292213.21? ? ? ?貸：：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）173556.68
84784958
2024 06/24 18:42
那我摘要要咋寫
廖君老師
2024 06/24 18:42
您好，摘要：結(jié)轉(zhuǎn)6月應(yīng)交增值稅
84784958
2024 06/24 18:42
但是借貸不平啊 金額
84784958
2024 06/24 18:43
平的平的 我沒有看到
廖君老師
2024 06/24 18:44
?親愛的朋友，您太客氣了， 祝您工作順利，生活順意~?
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