问题已解决
老師,請問下,之前稅務(wù)有出一個政策500萬以下的設(shè)備固定資產(chǎn)是不是我們做賬的時候可以做完固資一次性進(jìn)入費(fèi)用嗎,還是說賬上做了固資,可以不提折舊,等年終匯算的時候調(diào)減這筆利潤
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您好,賬上還是按月計提折舊的
2024 06/25 13:48
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2024 06/25 13:49
可以不提嗎,年終匯算調(diào)減嗎
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2024 06/25 13:49
不行,賬上還是作為固定資產(chǎn),并按月計提折舊
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2024 06/25 13:51
那我賬上按稅法出的政策一次性提折舊提完,進(jìn)入費(fèi)用可以嗎(加速折舊)
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東老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 06/25 13:52
不行,賬上沒有一次性記入費(fèi)用的做法
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2024 06/25 13:55
那賬上如果按月提折舊,那匯算的時候是不是可以一次性扣除費(fèi)用,因?yàn)橛羞@個政策500萬以下可以一次性進(jìn)入費(fèi)用
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東老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 06/25 13:56
對,匯算清繳的時候可以一次性記入費(fèi)用
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2024 06/25 13:57
那匯算的時候一次性進(jìn)入費(fèi)用,這個怎么算,會不會導(dǎo)致賬上的報表跟匯算不平
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2024 06/25 13:57
比如我車固定資產(chǎn)100萬,折舊每個月2萬,那年終匯算我要調(diào)多少一次性進(jìn)入費(fèi)用呢
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2024 06/25 13:58
就是匯算清繳的時候都記入費(fèi)用
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2024 06/25 13:58
意思是,匯算的時候直接在納稅調(diào)整表調(diào)減100萬費(fèi)用嗎
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東老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 06/25 13:58
對的,就是這個意思的
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2024 06/25 14:00
但是我們平時提折舊費(fèi)用包含了這個設(shè)備每個月2萬,那比如一整年利潤200萬,其實(shí)不是包含了每個月提折舊費(fèi)用2萬一年24萬了嗎,那這樣報匯算時候利潤表要填跟賬上一致嗎
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東老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 06/25 14:00
您平時還是需要把您這個24萬的折舊納稅調(diào)增呢。
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2024 06/25 14:01
意思是年終匯算的時候納稅調(diào)整表這個平時提的24萬折舊先調(diào)增,然后再調(diào)減100萬是嗎
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東老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 06/25 14:03
對,沒錯,就是這個意思。
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2024 06/25 14:03
好明白了謝謝
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東老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 06/25 14:04
不客氣,幫忙給五星好評,多謝,多謝!
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