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實(shí)務(wù)
问题已解决
你好,我在5月份進(jìn)了總部5萬元的貨,6月又進(jìn)了總部5.5萬元的貨,在6月總部給我開了104310的發(fā)票, 這個賬從5月的那5萬開始發(fā)生,到6月總部給我開的發(fā)票104310元,(我給總部打了10.5萬元的貨款,總部給我開了104310的票)要怎么入賬,
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1、沒開發(fā)票收到貨,先暫估入庫,借:庫存商品 5 貸:應(yīng)付賬款-暫估 5, 2、6月分錄,借:庫存商品 5.5 貸:應(yīng)付賬款-暫估 5.5
3、收到發(fā)票,先沖對應(yīng)的暫估入庫,借:庫存商品(負(fù)數(shù)) 貸:應(yīng)付賬款-暫估(負(fù)數(shù)),然后根據(jù)發(fā)票入賬,借:借:庫存商品 貸:應(yīng)付賬款 104310(如果含稅換算為不含稅的),支付價款,借:應(yīng)付賬款 10.5 貸:銀行存款 10.5
2024 06/27 15:03
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2024 06/27 15:26
老師5月的5萬,和6月的5.5萬我都已經(jīng)用銀行打款了
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余倩老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 06/27 15:55
你好,最后一個分錄反映了打款的哈。
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